Правовой и экономичсеский механизм предупреждения банкротства кредитной организации

 

 

Минский филиал государственного образовательного учреждения высшего профессионального  образования «Московский государственный  университет экономики, статистики и информатики (МЭСИ)»	Минский    филиал МЭСИ

 

Кафедра экономики

 

Индивидуальное  задание

по дисциплине «АУ в кредитных организациях»

на  тему: «Правовой и экономический механизм предупреждения банкротства кредитной организации»

 

Студент	Полубан(Рабчун) Марина Сергеевна			Г    гр.89
			Ф.И.О., № группы
Руководитель	Сухарева Наталья Николаевна
			Ф.И.О.				подпись				Дата

 

 

 

Минск  2013  г.

 

 

 

Введение 3

1. Правовой и экономический механизм предупреждения    банкротства кредитных организаций 3

Заключение 7

Список использованной литературы 8

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ. Порядок и условия осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций, а также особенности оснований и процедур признания их несостоятельными (банкротами) и ликвидация в порядке конкурсного производства регулируется Федеральным законом РФ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций». Под несостоятельностью (банкротством) кредитных организаций в соответствии с данным Федеральным законом понимается признанная арбитражным судом её неспособность удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей.

Для признания  кредитной организации банкротом  достаточно и частичной неспособности  КО удовлетворить требования кредиторов и (или) произвести обязательные платежи.  Это вызвано меньшим, по сравнению с другими субъектами хозяйственных отношений, удельным весом основных фондов и другого имущества в активах КО. Критической величиной считается снижение уровня достаточности капитала до 2% (то есть когда обязательства превышают капитал в 50 раз).

1.ПРАВОВОЙ И ЭКОНОМИЧЕСКИЙ МЕХАНИЗМ ПРЕДУПРЕЖДЕНИЯ БАНРОТСТВА КРЕДИТНОЙ ОРАНИЗАЦИИ.

В соответствии с Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» мерами по предупреждению банкротства кредитной организации являются:

• финансовое оздоровление КО;   
• назначение временной администрации по управлению КО;
• реорганизация КО.

Применяемые меры воздействия подразделяются на предупредительные  и принудительные.

К принудительным мерам относятся: штрафы, требования об осуществлении КО мероприятий по её финансовому оздоровлению, в том числе реструктуризации баланса или требования о предоставлении и выполнении плана финансового оздоровления, ограничения проведения КО отдельных операций на срок до 6 месяцев, запрет на осуществление банковских операций, предусмотренных выданной лицензией на срок до одного года, запрет на открытие филиалов на срок до одного года, требование о замене руководителей банка, введение временной администрации, отзыв лицензии на осуществление банковских операций.

Основаниями для  осуществления мер по предупреждению банкротства КО являются:

• неоднократное неудовлетворение на протяжении последних 6 месяцев требований отдельных кредиторов по денежным обязательствам и (или) неисполнение обязанности по уплате обязательных платежей в срок до 3-х дней с момента наступления даты их исполнения в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах КО;
• неудовлетворение требований отдельных кредиторов по денежным обязательствам и (или) неисполнение обязанности по уплате обязательных платежей в сроки, превышающие 3 дня с момента наступления даты их удовлетворения и (или) даты их исполнения, в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах КО;
• допущение абсолютного снижения собственных средств (капитала) по сравнению с их (его) максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев более чем на 12% при одновременном нарушении одного из обязательных нормативов, установленных Банком России;
• нарушение нормативов достаточности собственных средств (каптала), установленного Банком России;
• нарушение норматива текущей ликвидности КО, установленного Банком России, в течение последнего месяца более чем на 10%.

В целях финансового  оздоровления КО могут осуществляться следующие меры:

• оказание финансовой помощи кредитной организации её учредителями и иными лицами;
• изменение структуры активов и структуры пассивов КО;
• изменение организационной структуры КО;
• иные меры, осуществляемые в соответствии с федеральными законами.

Меры по финансовому  оздоровлению применяются с момента  выявления признаков проблемности КО и до начала процедур банкротства.

Руководитель  КО в случае возникновения оснований  для осуществления мер по предупреждению банкротства КО в течение 10 дней обязан обратиться в совет директоров или к общему собранию учредителей КО с ходатайством об осуществлении мер по финансовому оздоровлению КО или с ходатайством о реорганизации КО, если причины возникновения этих оснований не могут быть устранены исполнительными органами КО. Органы управления КО должны принять решение в 10-дневный срок с момента его направления и проинформировать о принятом решении ЦБ РФ. В случае отказа учредителей принять участие в реализации мер по финансовому оздоровлению либо непринятия решения в 10-дневный срок руководитель КО обязан обратиться в ЦБ РФ с ходатайством об осуществлении мер, предупреждающих банкротство КО. Однако, сроки такого обращения и ответственность руководителя КО в случае неисполнения данной обязанности не установлены.

Банк России, при наличии оснований, закреплённых в ст. 4 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» и в ст. 75 ФЗ «О Центральном банке РФ (Банке  России)», имеет право направить  в КО требование об осуществлении  мер по её финансовому оздоровлению. Требование должно содержать перечень причин, послуживших основанием для его направления, а также рекомендации о формах и сроках осуществления таких мер. Руководитель КО обязан обратиться с ходатайством о принятии мер по финансовому оздоровлению или реорганизации КО в совет директоров (к собранию учредителей) в 5-дневный срок с момента получения требования ЦБ РФ.

Отказ органов  управления КО от принятия мер по финансовому  оздоровлению или нарушение 10-дневного срока являются основанием для применения ЦБ РФ иных мер пруденциального надзора (введение временной администрации, отзыв лицензии).

Банк России вправе требовать у КО разработки и осуществления плана мер по её финансовому оздоровлению. 12 июля 1999 года  он принял Инструкцию «О порядке осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций». Так, КО обязана разработать план мер по финансовому оздоровлению и предоставить его в территориальное учреждение ЦБ РФ не позднее 20 календарных дней с момента принятия органами управления КО решения об осуществлении этих мер.

Территориальное учреждение ЦБ РФ вправе подготовить отрицательное заключение, признав план нереальным. В случае признания нереальным плана мер по финансовому оздоровлению КО при наличии оснований для отзыва у КО лицензии на осуществление банковских операций территориальное учреждение ЦБ РФ должно направить в ЦБ РФ ходатайство об отзыве лицензии у КО.

В случае непринятия мер по финансовому оздоровлению кредитной организации её руководитель может быть привлечён к ответственности. Уголовный кодекс РФ предусматривает  ответственность за неправомерные  действия при банкротстве, преднамеренное банкротство, фиктивное банкротство.

Неисполнение  требований, указанных в ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» является основанием для применения ЦБ РФ мер в порядке надзора.

Так, по сравнению  с общими основаниями для принятия мер по предупреждению банкротства основания для того, чтобы назначить временную администрацию, свидетельствуют о большей степени финансовых проблем.

Временная администрация  является специальным органом управления кредитной организацией, назначаемым ЦБ РФ. Специальный характер выражается в порядке её назначения, составе её членов и компетенции. Временная администрация по своей сути является досудебной мерой предупреждения банкротства КО. Временная администрация назначается Комитетом банковского надзора ЦБ РФ. Приказ ЦБ РФ о назначении временной администрации доводится в установленном порядке до территориальных учреждений ЦБ РФ и КО и в течение 15 дней с даты его подписания публикуется в «Вестнике Банка России».

Временная администрация действует не более  6 месяцев, но этот срок может быть продлён до момента формирования органов, осуществляющих реорганизацию или ликвидацию КО, либо до момента назначения арбитражного управляющего. В этом случае основной задачей временной администрации является контроль за соблюдением требований Положения ЦБ РФ «Об отзыве лицензии на осуществление банковских операций у банков и иных кредитных организаций в Российской Федерации». Предельный срок действия временной администрации – 18 месяцев.

Кредитная организация в период работы временной администрации представляет ежемесячную, квартальную, годовую и иную отчётность и информацию в соответствии с требованиями ЦБ РФ. Временная администрация представляет в ЦБ РФ (Департамент по организации банковского сканирования) отчёт о своей работе. Банк России имеет право в любое время затребовать у временной администрации дополнительные сведения по вопросам, входящим в компетенцию временной администрации.

Деятельность  временной администрации прекращается по истечении срока её действия.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ.

В  настоящее  время  тема  банкротства  кредитных организаций  очень актуальна.  Более детальное и глубокое  изучение  проблем,  связанных  с  предотвращением банкротства  кредитных организаций,  применение  опыта зарубежных  стран,  развитие  существующего  законодательства  будет  способствовать  созданию  в  нашей  стране  надёжной  и  стабильной  банковской  системы,  защите  и  должников,  и  кредиторов,  увеличению  уровня  доверия  к  банкам, ведь при банкротстве банков с одной стороны страдают вкладчики, с другой – банки теряют доверие. Именно поэтому в Федеральном законе «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций такое большое внимание уделяется мерам по предупреждению банкротства банков.

 В связи с тем, что Россия относится к совершенно другой банковской системе, институт банкротства в этой стране также сильно отличается. Но это не означает, что опыт, приобретённый в России, не может быть использован в нашем государстве.

 

Список  использованной литературы

1. Банковское право: Учебник / Отв. Ред. Эриашвили Н.Д. – М. 2000

2. Баренбойм П. Правовые основы банкротства. - М. 1994.

3. Гражданское право: Учебник / Под. Ред. Гришаева С.П. – М., 1998.

4.Матовников М.Ю. Функционирование банковской системы России. - М., 2000.

5. Постатейный комментарий к Федеральному закону «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций». Трофимов К.Т. / - М., 2000.

6.ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» от                      01.03.1999 №40-ФЗ.

7. Инструкция ЦБ РФ «О порядке осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций» от 12.07.1999 № 84-И.

8. Письмо ЦБ РФ «О методических рекомендациях по составлению планов санации кредитными организациями» от 30.04.1997 № 443.

9. ФЗ «О Центральном банке РФ (Банке России)».