Особенности банкротства финансовых организаций

3) в отношении которого  не истек срок дисквалификации;

4) являющееся заинтересованным  лицом по отношению к финансовой  организации;

5) замещающее должность  федерального государственного  гражданского служащего контрольного  органа.

Возмещение расходов временной  администрации, связанных с ее деятельностью, в том числе выплата вознаграждения руководителю и членам временной  администрации, осуществляется за счет средств финансовой организации. Перечень и предельные размеры таких расходов, в том числе порядок определения  размера и порядок выплаты  вознаграждения руководителю и членам временной администрации, определяются регулирующим органом.

Руководитель временной  администрации несет ответственность  перед финансовой организацией и  ее кредиторами за причинение убытков  финансовой организации, ее кредиторам в результате неисполнения или ненадлежащего  исполнения возложенных на временную  администрацию обязанностей.

Контрольный орган вправе направить в финансовую организацию  своих представителей в целях  осуществления контроля за деятельностью  финансовой организации и временной  администрации.

Временная администрация  назначается на срок от трех до шести  месяцев. По ходатайству временной  администрации решением контрольного органа срок деятельности временной  администрации может быть продлен  не более чем на три месяца при  условии, что общий срок деятельности временной администрации не превысит девять месяцев. В случае, если в  период деятельности временной администрации  возбуждено дело о банкротстве финансовой организации, временная администрация  осуществляет возложенные на нее  функции до даты утверждения арбитражным  судом конкурсного управляющего. В случае, если временная администрация  исполняет обязанности ликвидационной комиссии (ликвидатора) или контроль за деятельностью ликвидационной комиссии (ликвидатора), временная администрация  исполняет свои обязанности до завершения ликвидации финансовой организации  или даты утверждения арбитражным  судом конкурсного управляющего.

 Финансовая организация  считается неспособной удовлетворить  требования кредиторов по денежным  обязательствам и (или) исполнить  обязанность по уплате обязательных  платежей при наличии хотя  бы одного из следующих признаков  банкротства:

1) сумма требований кредиторов  по денежным обязательствам и  (или) обязательным платежам к  финансовой организации в совокупности  составляет не менее чем сто  тысяч рублей и эти требования  не исполнены в течение четырнадцати  дней со дня наступления даты  их исполнения;

2) не исполненное в  течение четырнадцати дней с  даты вступления в законную  силу решение суда, арбитражного  суда или третейского суда  о взыскании с финансовой организации  денежных средств независимо  от размера суммы требований  кредиторов;

3) стоимость имущества  (активов) финансовой организации  недостаточна для исполнения  денежных обязательств финансовой  организации перед ее кредиторами  и обязанности по уплате обязательных  платежей;

4) платежеспособность финансовой  организации не была восстановлена  в период деятельности временной  администрации.

 

 

Особенности банкротства финансовых организаций

 

К отношениям, связанным  с банкротством финансовых организаций, а именно кредитных организаций, страховых организаций, профессиональных участников рынка ценных бумаг, негосударственных  пенсионных фондов, управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, Федеральный закон от 26.10.2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее - Закон № 127-ФЗ) применяется  с особенностями, установленными специальными федеральными законами.

 В соответствии со  ст. 181 Закона № 127-ФЗ основания  для признания кредитной организации  банкротом определяются Федеральным  законом от 25.02.1999 № 40-ФЗ «О  несостоятельности (банкротстве)  кредитных организаций» (далее - Закон № 40-ФЗ).

 Статьей 2 Закона №  40-ФЗ установлено, что под несостоятельностью (банкротством) кредитной организации  понимается признанная арбитражным  судом ее неспособность удовлетворить  требования кредиторов по денежным  обязательствам и (или) исполнить  обязанность по уплате обязательных  платежей.

 Кредитная организация  считается неспособной удовлетворить  требования кредиторов по денежным  обязательствам и (или) исполнить  обязанность по уплате обязательных  платежей, если соответствующие  обязанности не исполнены ею  в течение 14 дней после наступления  даты их исполнения и (или)  стоимость имущества (активов)  кредитной организации недостаточна  для исполнения ее обязательств  перед кредиторами и (или) обязанности  по уплате обязательных платежей.

 Отсутствие указанных  признаков банкротства, установленное  арбитражным судом при рассмотрении  заявления о признании кредитной  организации банкротом, влечет  последствия, предусмотренные п. 1 ч. 1 ст. 50.12 Закона № 40-ФЗ и  ст. 55 Закона № 127-ФЗ, - принятие  арбитражным судом решения об  отказе в признании должника  банкротом. 

 Заявление о признании  кредитной организации банкротом  принимается к рассмотрению арбитражным  судом после отзыва Банком  России имеющейся у кредитной  организации лицензии на осуществление  банковских операций, если иное  не предусмотрено Законом №  40-ФЗ.

 Согласно ст. 182 Закона  № 127-ФЗ по результатам рассмотрения  заявления о признании кредитной  организации банкротом арбитражным  судом может быть принято одно  из следующих решений: 

- о признании кредитной  организации банкротом и об  открытии конкурсного производства (ст. 50.10 Закона № 40-ФЗ);

- об отказе в признании  кредитной организации банкротом  (ст. 50.12 Закона № 40-ФЗ).

 Согласно ст. 5 Закона № 40-ФЗ при рассмотрении арбитражным судом дела о банкротстве кредитной организации применяется конкурсное производство. Наблюдение, финансовое оздоровление, внешнее управление и мировое соглашение не применяются.

Мерами по предупреждению банкротства финансовой организации  являются:

- оказание финансовой  помощи финансовой организации  ее учредителями (участниками) и  иными лицами;

- изменение структуры  активов и структуры пассивов  финансовой организации (ст. 183.3 Закона  № 127-ФЗ);

- увеличение размера  уставного капитала финансовой  организации и величины ее  средств (капитала);

- реорганизация финансовой  организации; 

- иные не запрещенные  законодательством Российской Федерации  меры. 

В случае возникновения оснований  для применения мер по предупреждению банкротства финансовой организации  она обязана утвердить и направить  в контрольный орган план восстановления ее платежеспособности в порядке, установленном  ст. 183.2 Закона № 127-ФЗ.

 План восстановления  платежеспособности финансовой  организации должен содержать  анализ ее финансового состояния  (ст. 183.13 Закона № 127-ФЗ), а также  перечень мер по предупреждению  ее банкротства и сроки их  применения, которые не могут  превышать шести месяцев с  даты возникновения оснований  для применения таких мер. К  плану восстановления платежеспособности  финансовой организации должны  быть приложены документы, подтверждающие  реальность исполнения предусмотренных  планом восстановления ее платежеспособности  мер по предупреждению банкротства. 

Контроль за исполнением  плана восстановления платежеспособности финансовой организации осуществляется контрольным органом в порядке, установленном федеральным органом  исполнительной власти, осуществляющим нормативно-правовое регулирование  в сфере деятельности финансовой организации.

При рассмотрении дела о  банкротстве финансовой организации  предусмотренные Законом № 127-ФЗ финансовое оздоровление и внешнее  управление не применяются.

 В случае возбуждения  дела о банкротстве финансовой  организации по заявлению временной  администрации в связи с установленной  временной администрацией невозможностью  восстановления платежеспособности  финансовой организации предусмотренное  Законом № 127-ФЗ наблюдение  не применяется. 

При возбуждении дела о  банкротстве финансовой организации  по заявлению временной администрации  это дело рассматривается арбитражным  судом в срок, не превышающий четырех  месяцев со дня принятия судом  заявления о признании финансовой организации банкротом, включая  срок на подготовку дела к судебному  разбирательству и принятие решения  по этому делу.

 При определении признаков  банкротства страховой организации  в отношении обязанности страховой  организации, связанной с осуществлением  страховой выплаты, принимается  во внимание установленная законом  или договором страхования либо  вступившим в законную силу  судебным актом обязанность по  осуществлению страховой выплаты,  а также выплаты части страховой  премии в связи с досрочным  прекращением договора страхования. 

В случае приостановления  полномочий исполнительных органов  страховой организации на осуществление  страховой деятельности временная  администрация страховой организации  изымает бланки строгой отчетности по всем видам деятельности у страховой  организации, страховых агентов  и иных лиц, которым были переданы данные бланки, и передает их на хранение в профессиональное объединение  или иную имеющую возможность  обеспечить их сохранность организацию.

В первую очередь, после признания  страховой организации банкротом, удовлетворяются требования застрахованных лиц. После этого наступает очередь  других договоров обязательного  страхования. Удовлетворение требований по договорам личного страхования проходит в последнюю очередь.

Дополнительными основаниями  для применения мер по предупреждению банкротства негосударственного пенсионного  фонда являются:

- снижение по итогам  квартала нормативного размера  пенсионных резервов для пенсионных  схем с установленными выплатами  ниже размера, предусмотренного  контрольным органом; 

- установление увеличения  актуарного дефицита по результатам  ежегодного актуарного оценивания  деятельности негосударственного  пенсионного фонда по сравнению  с предшествующим годом. 

Все операции по продаже  имущества негосударственного пенсионного  фонда, в которое размещены средства пенсионных резервов и инвестированы  средства пенсионных накоплений, подлежат учету специализированным депозитарием. Порядок проведения специализированным депозитарием учетных операций устанавливается  контрольным органом.

 Ценные бумаги, принадлежащие  негосударственному пенсионному  фонду и допущенные к торгам  организатора торговли на рынке  ценных бумаг, подлежат продаже  на этих торгах.

 Расходы, связанные  с продажей ценных бумаг, в  которые размещены средства пенсионных  резервов и инвестированы средства  пенсионных накоплений, на торгах  организатора торговли на рынке  ценных бумаг, погашаются соответственно  за счет средств пенсионных  резервов и средств пенсионных  накоплений. При этом предусмотренные  Законом № 127-ФЗ продажа предприятия  и замещение активов негосударственного  пенсионного фонда не допускаются. 

Заключение

 

Практически все финансовые организации имеют социально-экономическое  значение и в отличие от коммерческих предприятий наделены механизмом целевой  правоспособности. Только так они  могут совершать сделки, проводить  определенные операции. Банкротство  финансовых предприятий для кредиторов означает значительные потери. Поэтому  банкротство таких организаций  имеет ряд особенностей.

Пока арбитражный суд  рассматривает дело банкротства  финансовой организации, проводятся процедуры  наблюдения и конкурсного производства. Банкротство финансовых предприятий  не предусматривает восстановительных  процедур: не применяется финансовое оздоровление, мировое соглашение, не осуществляется внешнее управление. Это происходит потому, что нет  цели восстановления платежеспособности организации. Есть цель получить имущество  кредитной компании и выплатить  долги кредиторам.

Банкротство страховых организаций  как банкротство финансовых предприятий  специфично. Имущество такой компании состоит из страховых премий, поэтому  важна охрана интересов страховщиков. Если к страховой организации  применяются процедуры банкротства, сам должник или конкурсный управляющий  осуществляют надзор за деятельностью  компании.

Все страховые договоры на момент признания организации банкротом  прекращаются. Страхователи могут потребовать  возврат части денег, но это будет  зависеть от срока заключения договора и времени его действия.