Институт банкротства

Институт банкротства - важнейший  элемент институциональной среды  современной рыночной экономики, существует во всех развитых странах и является своего рода «санитаром рынка». Именно благодаря институту банкротства  с рынка удаляются неэффективные  производства.

1. Общая история института  банкротства

Необходимость нормативного регулирования ситуации, при которой  должник оказывался не в состоянии  выполнить имеющиеся у него денежные обязательства, осознавалась с древнейших времен. В первобытном обществе социальные отношения поддерживались с помощью  традиций, обычаев, религиозных представлений, общих принципов доброго и  правильного, что не исключало властного  характера этих норм и принуждения  к следованию им. Первоначально, неспособность  выплатить долг повсеместно воспринималась как противозаконное деяние, требующее  наказания: нарушитель подвергался  избиению, изгнанию из общины или смерти.

В Ветхом Завете указывается  на необходимость прощения долгов всем евреям каждый седьмой календарный  год. Каждый пятидесятый год долги  прощались всем жителям, а также  выпускались на свободу все лица, попавшие в долговое рабство, вне  зависимости от их этнического происхождения.

Одним из последствий перехода человечества к производящей экономике  стало образование государств в 7-5 тысячелетии до н.э., в которых получил развитие и регулирование имущественных отношений. В это время возникает такое явление, как долговая кабала, личная или имущественная зависимость должника от кредитора, включающая в себя возможность физической расправы или обращения в рабство.

В Древней Греции в случае неспособности отца семейства (так  как только он юридически владел на праве собственности имуществом) расплатиться по долгам, вся семья, включая жену, детей и прислугу, попадала в долговое рабство, которое  прекращалось полной компенсацией их физическим трудом убытков кредитора. Во многих греческих городах-государствах срок долгового рабства ограничивался  пятью годами, а самим рабам  гарантировалась физическая неприкосновенность.

Яса (закон) Чингисхана содержал установление, согласно которому человек, трижды не сумевший расплатиться со своими кредиторами, приговаривался к смертной казни.

В Древнем Египте одной  из форм возникновения рабской зависимости  была самопродажа египтян за долги. В соответствии с Законами царя Хаммурапи (Вавилон, XVIII в. до н.э.) должник должен был погасить долг за счет своего имущества или отработать его сам (или его жена, дети) в доме кредитора в течение срока до 3 лет. По законам Среднеассирийского царства (Ассирия, XII в. До н.э.) при неуплате долга должник переходил в собственность кредитора, который мог избивать его и продавать в рабство.

В Древней Индии кредитору  предоставлялось право использовать для получения долга хитрость, принуждение, захват животных, сыновей  или самого должника, приводить силой  его в свой дом, морить голодом  и избивать до тех пор, пока долг не будет уплачен.

В Древнем Китае не выплатившие  долг люди подвергались уголовному преследованию  с применением таких наказаний, как битье палками, обращение  в рабство, отрубание конечностей, смертная казнь.

Но самое сильное развитие институт банкротства получил в  римском праве, которое заложило основы современных процедур признания  должника несостоятельным в большинстве современных государств. До 326 г. до н.э. обеспечение обязательств в Древнем Риме также носило личностный характер: в случае неуплаты долга в срок должник поступал в личное распоряжение кредитора, который мог держать его в течение 60 дней в заточении в своем доме, трижды за это время выводя на Форум, где объявлялась сумма долга, затем должник продавался в рабство за границу.

Нормы, регулирующие личную ответственность должника перед  кредиторами, содержались в древнейшем памятнике правовой культуры в Римском  Законе XII таблиц. Он устанавливал право  кредитора обратить в рабство  несостоятельного должника после установления факта долга (решением суда или признанием самого должника) и отсутствия оплаты последнего должником или третьими лицами в течение 90 дней.

Личные меры взыскания  долга постепенно перестали удовлетворять  потребностям имущественного оборота  и закон, известный как lex Poetelia в 326 г. н. э. освободил несостоятельного должника от рабства в любых случаях, если последний не совершил никакого преступления. С 326 до 17 г. до н.э. кредитор уже не имел права превращать должника в раба или убивать его. После этого сохраняется только одна форма личной расправы: увод должника домой, где кредитор мог наложить на него оковы или заставить работать на себя до отработки долга либо до его уплаты родственниками или друзьями.

Основным способом принудительного  исполнения обязательств в этот период стало обращение взыскания на имущество должника. По словам Г.Ф.Шершеневича, «только с установлением этой системы можно видеть в римском праве зачатки современного конкурсного института». Кредитор вводился судом во владение имуществом должника с целью обеспечения его сохранности и в течение 30 дней должен был объявить о намечающейся распродаже.

Кредиторы выбирали также  управляющего имуществом должника, который  готовил закон о продаже имущества, определял стоимость имущества  и обязательств должника, а также  условия торгов. Устанавливалась  очередность требований (к первой очереди относился фиск, местные  власти, опекаемый, кредиторы на похоронные расходы, ремонт дома и приданое). Суд  должен был одобрить закон о продаже  имущества и объявить распродажу, которая проводилась одним лотом, обычно в форме публичного аукциона, победителем которого становился предложивший наивысшую цену.

Тем не менее, даже продажа  имущества должника не разрывала  его отношений с кредиторами. Если впоследствии он приобрёл любым  путём некоторое имущество, то оно  должно было снова перейти кредиторам, пока долг не был погашен полностью. Льгота устанавливалась лишь институтом cessio bonorum, позволявшим должнику оставлять себе имущество, необходимое для его проживания и пропитания.

Становление рынка остро  вызвало потребность устранять  разрушительные для экономики того времени последствия несостоятельности  тогдашних предпринимателей (торговцев, фермеров). И с первых же шагов  развития данного института активную роль стало играть государство, которое  регулировало отношения между кредиторами  и должником, посредством разного  рода наказаний последнего. Но со временем расширение торговых связей и усложнение правового регулирования постепенно привело к тому, что в классический период римского права (I в до н. э. -- III в н. э.) уголовное наказание несостоятельного должника стало вторичным по отношению к процедурам по обращению взыскания на его имущество. Появились формализованные правила изъятия имущества должника, учитывающие интересы всех кредиторов, регламентируется порядок реализации имущества с аукциона. В это время римские юристы начинают различать должников, не желающих и не способных расплатиться по своим долгам, что приводит к формированию основы современного правового института банкротства.

При обнаружении недостаточности  имущества должника для погашения  всех требований кредиторов претор назначал распорядителя конкурсной массы (в  современном законодательстве - арбитражный  управляющий) неоплатного должника, который осуществлял продажу  имущества должника и делил полученные средства между кредиторами.

В компетенцию распорядителя  также входило изучение сделок должника с целью выявления в них  недобросовестности по отношению к  кредиторам. Действия должника во вред кредиторам признавались ничтожными.

С момента обнаружения  недостаточности имущества должник  заключался под стражу, что не только лишало его чести и достоинства, но и являлось необходимым этапом для начала процесса изъятия имущества, а также служило для пресечения попыток должника скрыться от кредиторов.

В Древнем Риме впервые  появилась практика заключения мировых  соглашений между кредитором и должником (в том числе и об отсрочке исполнения обязательств), которые поощрялись на всех стадиях процесса.

В средневековой Европе, воспринявшей фундаментальные основы римского права, институт банкротства  получил развитие за счет введения сословного характера процедуры  банкротства, которая применялась  только к купцам и торговцам.

Наибольшее развитие институт несостоятельности, после падения  Римской империи, получил в средневековой  Италии. Высокая степень развития торговых отношений, которая была характерна для итальянских городов того времени, требовала развитого конкурсного  законодательства. Итальянские статуты  того времени содержали порой  целые разделы, посвящённые несостоятельности.

Институт несостоятельности  в средневековой Италии в основном применялся в торговой сфере, так  как вызывался требованиями торгового  оборота. Существовали специальные  торговые суды, где судьями были выборные из среды купцов. Тем не менее, вмешательство суда не устраняло  особой роли кредиторов в процессе несостоятельности. Объявление несостоятельности  могло последовать по собственной  инициативе должника, либо по требованию кредиторов или суда. Имущество несостоятельного должника арестовывалось и передавалось в управление особому комитету кредиторов.

Средневековое итальянское  право создало способ прекращения  производства, который был неизвестен Риму: мировую сделку должника с  кредиторами. Условия подобных сделок сильно различались в различных  городах: например, количество кредиторов, требуемое для утверждения сделки, могло быть относительным или  же абсолютным. В некоторых городах  мировая сделка заключалась при  участии суда. Со временем процедура  банкротства приобретала все  более четкие процессуальные правила.

Со временем процедура  банкротства приобретала все  более четкие процессуальные правила. В Великобритании банкротство с  самого начала своего развития приобрело  специфические черты. С 1543 года в  Англии появляется необходимость доказывания  прекращения платежей для подтверждения  несостоятельности, то есть нехватки имущества должника для расчета, а также вводится период времени для выяснения экономического положения должника. Дальнейшее бурное развитие процедуры банкротства связано с повсеместным ее распространением на другие сферы деятельности далеко за пределы торговли. Мировые соглашения допускались по делам о банкротстве, но только в качестве предварительного, а не завершающего этапа, как это было в Италии.

В английской правовой системе  впервые в мире к началу XVIII века сформировалось понимание того, что  добросовестный банкрот, содействующий  наиболее полному возмещению убытков  кредиторов, может рассчитывать на прощение невыплаченных долгов, что  и нашло законодательное закрепление  статутом 1705 года. С этого времени  устраняется уголовная ответственность  при неумышленном банкротстве. Позднее  в законодательстве большого числа  европейских стран получают закрепление  восстановительные (санационные) или реорганизационные процедуры, применяемые по делу о банкротстве.

С начала XVIII века в Англии, а в XIX в. и в США, развивалась законодательная концепция об отсутствии личной персональной неимущественной ответственности должника при неумышленном банкротстве. Но в континентальной Европе получило расширение практики и использование мировых соглашений. Поэтому в законодательство стали вводиться судебные отсрочки с выплатой долга, а также и восстановительные (оздоровительные, санационные) или реорганизационные процедуры.

Постепенно законодательство всех стран качественно меняло свои установки, перенося акценты на имущественное  обеспечение долга и его реальный возврат. Предприниматель, лишившись  распроданного для погашения  долгов имущества, но сохранив жизнь  и здоровье, мог начать новое предпринимательское  дело с учетом накопленного им опыта.

В настоящее время основная задача института банкротства в  развитых рыночных странах связана  с сохранением предприятия, а  значит, и собственности его владельца  путем изменения системы управления предприятием, предоставления отсрочки и рассрочки платежа. Государство  и общество заинтересованы не в ликвидации предприятия-должника, а в восстановлении его платежеспособности посредством  специальных процедур, предусмотренных  законодательством о несостоятельности (банкротстве).

2. Становление и развитие  института банкротства в России

Первые из дошедших до нас  нормы, регулировавшие на Руси несостоятельность  должника, относятся ко времени Русской  Правды (XI век), в ст.ст. 68 и 69 Карамзинского списка которой содержатся правила о персональной ответственности должника, продаже в долговое рабство виновного должника и реструктуризации задолженности в случае невиновного банкротства. Там же определялась очередность погашения долгов: князю, иногородним и иностранным кредиторам, остальным. Русская Правда закрепила дифференцированный подход к оценке несостоятельности.

Со временем, развитие торговых отношений приводит к необходимости  закрепления правил работы с несостоятельными должниками в документах менее общего характера, таких, например, как Договор смоленского князя Мстислава Давидовича с Ригой, Готландом и немецкими городами 1229 года (ст.11) , а также в статье 20 договора Новгорода с немецкими городами и Готландом 1270 года

Псковская судная грамота, появившаяся  в 1467 году, освещает вопросы раздела  имущества должника между кредиторами. Нормы о несостоятельности содержатся в Судебниках 1497 и 1550 года, Соборном уложении 1649 года.

Первые законы, регулирующие конкурсные отношения, в России появились  гораздо позже, чем в других европейских  странах. Наиболее интенсивно институт банкротства начинает развиваться  с XVIII в., что связано с ростом капиталистических отношений после реформ Петра I. Так, в вексельном уставе 1729 года впервые было сформулировано понятие несостоятельности: «Когда приниматель векселя по слуху в народе банкротом учинился (то есть в неисправу и в убожество впал) и затем от биржи или публичного места, где торговые люди сходятся, отлучается, дозволяется потребовать от него обеспечения в платеже (порук), а если откажет -- то протестовать». Таким образом, закон дает четкие признаки банкротства: нарушение сроков внесения платежей, отсутствие имущества и попытка должника скрыться от кредиторов. Однако в целом, в петровскую эпоху дела о банкротстве рассматривались коммерц-коллегией при участии Сената в основном на базе создаваемых ими же прецедентов.