Анализ существующих методов оценки кредитоспособности физических лиц

  
       Суммируя  все перечисленные доходы получаем среднемесячный доход 25039 руб., но учитывая тот факт, что заемщик находится  в предпенсионном возрасте прибавляем минимальный размер пенсии, равный 6896,26 руб. 
       Таким образом, доход = 25039 руб.+6896,26 руб.=31935,26 руб. 
       Для расчета платежеспособности необходим  среднемесячный доход за шесть месяцев  за вычетом всех обязательных платежей, т.е. в нашем случае уплаченных налогов. 
       Так как налоговым периодом для расчета единого налога на вмененный доход (ЕНВД) признается квартал, а в соответствии с «Правилами кредитования физических лиц» №229-3-р для расчета размера кредита необходимы сведения о величине среднемесячного дохода за последние шесть месяцев. То расчет чистого дохода индивидуального предпринимателя необходимо производить по 2-м налоговым декларациям, представленным за 2 последних налоговых периода (либо за 1 и 2 квартал, либо за 2 и 3 квартал и т.д.). 
       За  полгода единый налог на вмененный  доход по данным налогоплательщика составит 19765 руб. (за 1 квартал 12619руб. + за 2 квартал 7146 руб.), а среднемесячный платежи будут равны 3294,16 руб. (19765/6). 
       Следовательно, Дч = 31935,26 – 3294,16 руб. = 28641,10 
       Значит, Р = 28641,10 * 0,5 * 24 (мес.) = 343693,20 
       Расчет  платежеспособности поручителей производится аналогично. 
       Поручитель 1. Петров Б.М. 
       Р = 31372,00 * 0,5 * 24 (мес.) = 376464,00 
       Поручитель 2. Сидоров В.И. 
                                   Р = 7182,44 * 0,5 * 24 (мес.) = 86189,28. 
       Для более полного представления все данные объединяются в таблицу.  
  
  
 
Таблица 3.Платежеспособность Ивановой, Петрова, Сидорова

  
       Максимальный  размер кредита на основе платежеспособности заемщика рассчитывается следующим  образом: 
       Sp = 343693,20 / 1 + (((24+2)*19) / (2*12*100)) = 228313,61. 
       Максимальный  размер кредита по совокупности обеспечения 
       So = 462773,28 / 1+((24+1)*19) / 2*12*100 = 388885,1. 
       Таким образом, Иванова Н.Н. может взять  кредит, не превышающий 228313,61 руб. 
       Теперь  попробуем наглядно рассчитать платежеспособность предпринимателя Ивановой Н.Н. 
       Среднемесячный  доход будет равен:  
       Дч = 2306114,40 – 1555236,47 = 750877,53 (прибыль равна  выручка минус расходы)  
       Прибавив  пенсию получим 752773,79. 
       Таким образом, Р = 752773,79 * 0,7 * 24 = 12646599,67. 
       Sp = 12646599,67 / 1 + ((24+1)*19)/2*12*100 = 15049453,61. 
       Таким образом, предприниматель может взять кредит в размере 15049453,61 руб., но так как кредит предоставляется исходя из меньшей суммы дохода, следовательно, банк выдает кредит исходя их дохода, исчисленного по налоговой декларации.  
 
       3.3. Совершенствование  оценки кредитоспособности физических лиц  
 
       Современный этап развития банковской системы России характеризуется все возрастающей конкуренцией на рынке розничного банковского  бизнеса. Статистические данные свидетельствуют  об отсутствии равномерности в динамике банковского кредитования в различных сегментах рынка. По данным за 2007 г. рост кредитных инвестиций в развитие предприятий составил 12,5 % против пятикратного увеличения объемов розничного кредитования по сравнению с 2005 г. Аналитики прогнозируют прирост ссудной задолженности физических лиц с 55 млрд. руб. в 2008 г. до 1800 млрд. руб. к 2013 г. Отмеченный прирост в основном планируется получить за счет технологии ускоренного кредитования на основе освоения различных скоринг-систем. Практика их массового применения в российских условиях может привести к резкому росту невозвратов кредитов. Положительный опыт их успешного использования в экономически развитых странах был сформирован совершенно в иной экономической среде. В России в условиях отсутствия деятельности кредитных бюро, низкой кредитной культуры населения, единого информационного пространства в финансовой сфере массированное применение зарубежных скоринг-технологий без сомнения усилит кредитные риски розничного банковского бизнеса. В этой связи совершенствование методических подходов к оценке кредитоспособности индивидуальных заемщиков, адаптация имеющегося в этом вопросе зарубежного опыта к российским особенностям представляется весьма важной задачей. 
       В настоящее время привлекательность  кредитования частных лиц для банков обуславливается применением высоких процентных ставок, которые позволяют банкам получать высокую процентную маржу за достаточно короткий срок. Таким образом, основной способ борьбы за клиента – ценовая конкуренция, в то время как инновационное лидерство, обеспечивающее не столь быстрый, но стабильный результат, пока не получило нужного уровня развития [2, 3–7]. 
       Вместе  с тем кредитование физических лиц  – достаточно рисковая операция, и  увеличение доли таких кредитов в  портфеле увеличивает кредитный риск банка. Одна из основных мер по предотвращению возможных потерь – правильная оценка способности заемщика выполнять свои обязательства. Выбор критериев для нее был актуален во все периоды развития банковского дела и уже вошел в экономическую литературу в качестве одной из основных задач при определении кредитоспособности заемщика. Не менее важной является проблема правильной организации процедуры оценки кредитоспособности как наиболее важной в кредитном процессе. 
       Кредитоспособность  клиента в мировой банковской практике фигурирует как один из основных объектов оценки при определении целесообразности и форм кредитных отношений. Способность к возврату долга связывается с моральными качествами клиента, его искусством и родом занятий, степенью вложения капитала в недвижимое имущество, возможностью заработать средства для погашения ссуды и других обязательств.  
       Перечень  элементов кредитоспособности заемщика и показателей, их характеризующих, может быть более широким или  сокращенным в зависимости от целей анализа, видов кредита, сроков кредитования, состояния кредитных отношений банка с заемщиком. Оптимальные или допустимые значения таких показателей должны дифференцироваться в зависимости от деятельности заемщика, конкретных условий сделки и пр.  
       На  сегодняшний день существует несколько основных методик оценки кредитоспособности клиентов. Системы отличаются друг от друга количеством показателей, которые применяются в качестве составных частей общей оценки заемщика, а также разными подходами к характеристикам и приоритетностью каждого из них.  
       Существуют  следующие способы оценки кредитоспособности физических лиц:  
       1) скоринговые модели;  
       2) методика определения платежеспособности;  
       3) андеррайтинг.  
       Банк  применяет каждую из моделей для  разных видов кредитования и корректирует ее в индивидуальном порядке (табл.).  
       Таблица 4.Методики определения кредитоспособности заемщика – физического лица 

 
       Скоринговые модели применяются в основном при  предоставлении кредитов на покупку  товаров (экспресс-кредитование) и при  выдаче кредитных карт.  
       Скоринг представляет собой математическую (статистическую) модель, с помощью  которой на базе кредитной истории  уже имеющихся клиентов банк определяет, насколько велика вероятность, что  тот или иной клиент вернет кредит в назначенный срок. Скоринг выделяет те характеристики, которые наиболее тесно связаны с надежностью или, наоборот, с ненадежностью клиента.  
       Техника кредитного скоринга представляет собой  оценку в баллах характеристик, позволяющих  с достаточной достоверностью определить степень кредитного риска при предоставлении потребительской ссуды тому или иному заемщику. Наиболее значимыми для прогнозирования кредитного риска показателями могут быть такие показатели, как возраст, количество иждивенцев, профессия, доход, стоимость жилья и прочее. 
       Преимущества  скоринговых моделей очевидны:  
       1) снижение уровня невозврата кредита, быстрота и беспристрастность принятия решений;  
       2) возможность эффективного управления кредитным портфелем; 
       3) отсутствие длительного обучения сотрудников кредитного департамента;  
       4) возможность провести экспресс-анализ заявки на кредит в присутствии клиента.  
       Однако, несмотря на положительные моменты, применение кредитного скоринга сопряжено  с рядом трудностей. Одна из них  заключается в том, что определение  оценивающих характеристик производится только на базе информации о тех клиентах, которым банк уже предоставил кредит.  
       Другая  и наиболее значимая проблема состоит  в том, что скоринговые модели строятся на основе выборки из числа  наиболее "ранних" клиентов. Учитывая это, сотрудникам банка приходится периодически проверять качество работы системы и, когда оно ухудшается, разрабатывать новую модель.  
       Следует отметить, что из анкеты-заявления, заполненной заемщиком, для оценки берутся порядка десяти характеристик, а остальные данные хранятся в статистической базе для дальнейшего обновления и анализа скоринга.  
       На  текущий момент российские банки  оценивают такие характеристики, как доход, количество иждивенцев, наличие  в собственности автомобиля (при  этом различают автомобиль отечественного и иностранного производства, обязательно учитывая срок, прошедший с момента его выпуска), наличие земельного участка (рассматривается его площадь и удаленность от центра города), стаж работы, должность, образование.  
       Несомненно, сегодня это основные параметры, по которым можно определить степень кредитоспособности физического лица. Однако непрерывная корректировка скоринговой методики позволит расширить и изменить перечень оцениваемых характеристик, и те клиенты, которые сегодня попадают в группу ненадежных заемщиков, при последующем анализе кредитной деятельности, возможно, будут отнесены к числу заемщиков, имеющих низкую невозвратность кредитов.  
       Более сложная и тщательная оценка заемщика применяется при выдаче физическим лицам кредитов на неотложные потребительские нужды. Это, как правило, среднесрочные ссуды на покупку дорогих вещей, оплату каких-либо услуг и работ. Примером может служить приобретение дорогостоящей мебели, плата за обучение, финансирование ремонта жилья и т.п. В этом случае многие крупные коммерческие банки определяют платежеспособность заемщика на основании документов с места работы о доходах и размерах удержаний, а также по данным анкеты. Результат вычисляется как среднемесячный доход за вычетом всех обязательных платежей, скорректированный на поправочный коэффициент и умноженный на срок кредита. Исходя из полученной суммы, рассчитывается максимальный размер кредита. Полученная величина корректируется с учетом влияющих факторов: предоставленного обеспечения кредита, информации, содержащейся в заключениях службы безопасности и юридического департамента банка, остатка задолженности по ранее полученным ссудам.  
       Для оценки платежеспособности клиента  кредитным инспекторам необходимо проанализировать огромное количество документов. Перечень их достаточно велик и насчитывает около пятнадцати наименований. Обязательное их предоставление клиентом, с одной стороны, ограничивает круг потенциальных заемщиков банка, а с другой, позволяет сформировать кредитный портфель более высокого качества и снизить кредитный риск.  
       Один  из плюсов данной методики – применение специальных формул и корректирующих коэффициентов, которые позволяют  упростить работу сотрудников кредитного департамента банка и рассчитать платежеспособность потенциального заемщика. Однако показатели для нее следует получать в каждой конкретной ситуации отдельно, а результат не рассматривать как нечто, свидетельствующее однозначно в пользу или против выдачи кредита. Ведь даже если на момент рассмотрения кредитной заявки финансовые показатели клиента находятся на приемлемом уровне, не стоит забывать, что риск невозвращения кредита все равно остается, поскольку полностью устранить его в принципе невозможно. Показатели помогут лишь оценить степень кредитного риска и, к сожалению, данная методика не позволяет спрогнозировать положение заемщика в будущем.  
       При ипотечном кредитовании физических лиц основной способ снижения кредитного риска банка – проведение андеррайтинга  заемщика, при котором происходит оценка вероятности погашения кредита, предполагающая анализ платежеспособности потенциального клиента в порядке, установленном банком, а также принятие положительного решения по заявлению на ипотечный кредит или отказ в предоставлении ссуды.  
       Операциями  по ипотечному кредитованию физических лиц в банке занимается достаточно широкий круг банковских подразделений: юридическая служба, служба безопасности, отдел ценных бумаг, отдел жилищного строительства и пр. Это свидетельствует о степени сложности и трудоемкости процедуры андеррайтинга, ход которой каждый банк разрабатывает самостоятельно, выбирая критерии оценки и условия предоставления ипотечных кредитов.  
       Наиболее  важный момент в процессе андеррайтинга  – оценка платежеспособности клиента  с точки зрения возможности своевременно осуществлять платежи по кредиту. Для выполнения данной оценки консолидируется информация о трудовой занятости и получении заемщиком доходов, а также о его расходах. После этого делается вывод – сможет ли он погасить кредит. Одновременно с этим выдается заключение, является ли закладываемое имущество достаточным обеспечением для предоставления ссуды или нет.  
       При ипотечном кредитовании сотрудники банков включают в методику определения  кредитоспособности заемщика и величины кредитного риска дополнительные количественные и качественные характеристики.  
       Среди количественных характеристик –  отношение общей суммы ежемесячных  обязательств заемщика к совокупному  семейному доходу за тот же период, а также достаточность денежных средств (исходя из расходов на содержание). Качественные характеристики включают доходы заемщика, стабильность занятости, кредитную историю, обеспечение кредита и т. п.  
       Оценивая  методику андеррайтинга, можно сделать  вывод, что здесь применяется  системный подход к анализу ссудозаемщика. Положительная сторона методики – возможность банка к любому потенциальному заемщику выработать индивидуальный подход, в рамках которого будет учтено необходимое количество характеристик. Минус данной оценки – трудоемкость ее выполнения, требующая особой квалификации банковских сотрудников. Большинство банков предпочитают компенсировать кредитный риск с помощью повышения процентной ставки. Используют и другие методы, применение которых не требует больших затрат времени и труда.  
       Следует отметить, что понимание целесообразности и актуальности использования более совершенных методик возникает чаще всего у тех банков, кредитование физических лиц в которых реализовано в качестве массовой услуги.  
       Если  же банк планирует разворачивать  масштабную программу, то для того чтобы преуспеть на рынке в условиях постоянного ужесточения конкуренции и, как следствие, сокращения доходности, необходимо искать пути сокращения операционных расходов и минимизации рисков. Обязательным условием здесь будет правильное построение механизма, который будет осуществлять эту деятельность. Образно говоря, нужно создать своеобразный конвейер, состоящий из определенного количества сотрудников, взаимодействующих с заемщиками и между собой по определенным четко обозначенным правилам и алгоритмам. В число таких алгоритмов входят методики анализа заявок и принятия решений о выдаче кредита. Используемую банком технологию оценки заемщиков физических лиц предлагается модернизировать следующим образом (см.рис.3).  
Рисунок 3. Модернизированная схема проведения оценки заемщика – физического лица банком  
 
       Система должна состоять из двух аналитических  блоков: блока анализа данных и  блока принятия решений. 
       В блоке анализа системы осуществляется анализ данных о заемщиках банка, о выданных кредитах и истории  их погашения. Блок анализа необходимо дополнить следующими запросами: 
       1) получаемые доходы (используя базу  банных Пенсионного фонда РФ);  
       2) имеющаяся недвижимость, земельные  участки, их площадь и месторасположение  (используя базу данных Бюро  технической инвентаризации и департамента Юстиции); 
       3) наличие автотранспорта, его возраст  (база данных ГБДД); 
       4) подтверждение данных о регистрации  (несмотря на предъявление паспорта, т. к. данные о регистрации  могут быть фальшивыми – база  данных ПВС); 
       5) привлечение данных специализированных кредитных бюро (необходимость которых в банковском ритейле очевидна) о наличии срочных и погашенных кредитов в других банках. 
       Подобные  запросы должны осуществляться на договорной основе, в режиме реального времени, в максимально быстрые сроки. 
       Конечно, на первых порах функционирования модернизированной  системы проверки данных затраты  банка на проведение такой операции увеличатся. Но по мере налаживания  системы обмена информацией и  снижения кредитного риска банк будет  получать ощутимую отдачу. 
       В процессе анализа данных о заемщиках  и кредитах применяются различные  математические методы, которые выявляют в них факторы и их комбинации, влияющие на кредитоспособность заемщиков, и силу их влияния. Обнаруженные зависимости  составляют основу для принятия решений в соответствующем блоке. 
       Блок  принятия решений используется непосредственно  для получения заключения системы  автоматизированного банковского  ритейла о кредитоспособности заемщика, о возможности выдачи ему кредита, о максимально допустимом размере кредита. С данным блоком работает сотрудник банка, который либо вводит в него анкету нового заемщика, либо получает ее из торговой точки, где банк осуществляет программу потребительского кредитования. 
       Предлагаемые  подходы совершенствования организации процесса кредитования индивидуальных заемщиков на этапе оценки их кредитоспособности позволят унифицировать процедуру, на этой основе ускорить и удешевить ее, получить более точный и обоснованный результат, что в итоге снизит риски кредитования, обеспечит необходимую стабильность работы банка и заданный уровень доходности.  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
 
  
 
 
Заключение 
       Целью курсовой работы являлась оценка кредитоспособности заемщика и разработка методики кредитования физических лиц. 
       В работе было показано, что кредитные  отношения относятся к числу важнейших категорий экономической науки. Развитие кредитных отношений в экономике наиболее распространенно. Она включает в себя виды кредитов по отраслевому признаку, срокам действия, назначению, обеспечению, характеру кругооборота средства, способу представления и типу заемщиков, к которым банки имеют свои методики оценки их кредитоспособности. 
       Кредитоспособность  клиента коммерческого банка  — способность заемщика полностью  и в срок рассчитаться по своим  долговым обязательствам (основному долгу и процентам). В отличие от его платежеспособности она не фиксирует неплатежи за истекший период или на какую-то дату, а прогнозирует способность к погашению долга на ближайшую перспективу. Уровень кредитоспособности клиента определяет степень риска банка, связанного с выдачей ссуды конкретному заемщику. 
       В работе проанализирован «Порядок обслуживания банковского счета, предоставления и обслуживания потребительских  кредитов банка», в соответствии с  которым производится обслуживание заемщиков банка на всех этапах оформления и банк сообщает общие условия и схему кредитования, выявляет соответствие заявителя базовым требованиям СЗБ СБ РФ  и делает предварительный вывод о целесообразности дальнейшей работы с клиентом: выясняет параметры кредита, наиболее важные для заявителя, презентует документов. Только после получения этих документов сотрудник банка оформляет кредитный договор о предоставлении клиенту банком кредита. Вместе с кредитным договором оформляется договор залога имущества  и ориентировочный график погашения кредита. 
       Для совершенствования методики оценки кредитоспособности заемщика в СЗБ  СБ РФ  с целью снижения кредитных  рисков следует: 
       - анализировать полученную в бюро  кредитных историй как негативную, так и позитивную информацию  о потенциальном заемщике с целью ее объективности; 
       - ускорить принятие закона «О  банкротстве физических лиц», который  позволит физическим лицам объявлять  себя банкротом, получая по  банковским платежам необходимую  отсрочку. 
       Следует также принять и другие нормативные документы в области потребительского кредитования: это законопроекты «О потребительском кредите» и «О потребительском кредитовании». Назначением этих документов является регулирование отношений, возникающих между заемщиками и кредиторами (кредитными организациями) при предоставлении потребительского кредита, установление прав права заемщика, возникающие у него в связи с получением потребительского кредита.  
       Реализация  рассмотренных мероприятий позволит значительно упорядочить кредитные  отношения в банковской сфере, снизив риск обеим сторонам (кредитору и заемщику) в процессе предоставления ссуды.  
  
  
  
  
 

 
СПИСОК  ЛИТЕРАТУРЫ: 
       1.Гражданский  кодекс РФ (ред. 23.07.2008г.), СПС Гарант. 
       2.Трудовой  кодекс Российской Федерации от 30 декабря 2001 г. № 197-ФЗ (ред. 23.07.2008г.), СПС Гарант. 
       3.Уголовный  кодекс РФ от 13 июня 1996 г. №  63-ФЗ (ред. 22.07.2008г.), СПС Гарант. 
       4.Федеральный  закон от 2 декабря 1990 г. № 395-I «О банках и банковской деятельности»  (ред. 08.04.2008г.), СПС Гарант. 
       5.Закон  РФ от 7 февраля 1992 г. № 2300-I «О  защите прав потребителей» (ред. 23.07.2008г.), СПС Гарант. 
       6.Закон  Российской Федерации от 29 мая  1992 г. «О залоге» (ред. 19.07.2007 г.), СПС Гарант. 
       7.Федеральный  закон от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (ред. 23.07.2008г.), СПС Гарант. 
       8.Федеральный  закон от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ  «О страховании вкладов физических  лиц в банках Российской Федерации» (ред. 13.10.2008г.), СПС Гарант. 
       9.Федеральный  закон от 30 декабря 2004 г. № 218-ФЗ «О кредитных историях» (ред. 24.07.2007 г.), СПС Гарант. 
       10.Письмо  Правительства РФ и ЦБР от 30 декабря 2001 г. «О Стратегии  развития банковского сектора  Российской Федерации», СПС Гарант. 
       11.Положение  ЦБР от 26 марта 2004 г. № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (ред. 16.06.2008г.), СПС Гарант. 
       12.Указание  ЦБР от 13 мая 2008 г. № 2008-У  «О порядке расчета и доведения  до заемщика – физического лица полной стоимости кредита», СПС Гарант. 
       13.Антонов  Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение,  кредит и банки. - М. Финстатинформ, 2003. – 269с. 
       14.Банковское  дело / Под ред. О.И. Лаврушина.  – М., Банк. и биржевой науч.-консультац. центр, 2006. – 428с. 
       15.Банковское  дело /Под ред. Д.Г. Черника.  – М.: Финансы и статистика, 2005.- 554с. 
       16.Глазкова  О.А. Пути и проблемы развития  кредитования //Банковское кредитование. 2008. № 4. 
        
 и т.д.................