Автор работы: Пользователь скрыл имя, 30 Мая 2013 в 00:07, курсовая работа
Возрастание роли финансов при переходе к рыночной экономике не могло не отразиться на автоматизации бизнеса. Учет финансового состояния и анализ динамики развития организации являются ключевыми бизнес-процессами управления. Информационные технологии позволяют унифицировать и существенно ускорить эти трудоемкие процессы, обеспечить оперативность при подготовке регулярной отчетности организаций различного профиля перед вышестоящими и налоговыми органами. При рассмотрении финансово-экономических систем различного назначения особое внимание уделяется новым продуктам и услугам, основанным на использовании современных информационных технологий (ИТ), в том числе интерактивным услугам клиентам. Практические приложения информационных технологий в бизнесе характеризуются функциональными возможностями представленных на рынке типовых информационных систем, наличием программных продуктов по соответствующему направлению, особенностями конкретных информационных систем. Общеизвестна роль финансов как кровеносных сосудов экономики.
Оглавление
Возрастание роли финансов при переходе к рыночной экономике не могло не отразиться на автоматизации бизнеса. Учет финансового состояния и анализ динамики развития организации являются ключевыми бизнес-процессами управления. Информационные технологии позволяют унифицировать и существенно ускорить эти трудоемкие процессы, обеспечить оперативность при подготовке регулярной отчетности организаций различного профиля перед вышестоящими и налоговыми органами. При рассмотрении финансово-экономических систем различного назначения особое внимание уделяется новым продуктам и услугам, основанным на использовании современных информационных технологий (ИТ), в том числе интерактивным услугам клиентам. Практические приложения информационных технологий в бизнесе характеризуются функциональными возможностями представленных на рынке типовых информационных систем, наличием программных продуктов по соответствующему направлению, особенностями конкретных информационных систем. Общеизвестна роль финансов как кровеносных сосудов экономики. Ускорение платежей немыслимо без использования достижений современной вычислительной техники, телекоммуникаций и информатики. Сегодня информационные технологии решают много актуальных производственных и финансовых проблем. Центральный банк. коммерческие банки, инвестиционные компании и фонды, страховые компании, негосударственные пенсионные фонды, биржи, министерство финансов Российской Федерации, федеральная налоговая служба. Финансовые потоки и встречные потоки материальных ценностей, потоки платежей физически осуществляются как потоки документов, частично в электронной форме. Основные принципы банковской деятельности - учет, контроль и хранение - в равной мере характерны и для документооборота других финансовых институтов. Автоматизация финансовой деятельности в первую очередь определяет необходимость введения электронного документооборота помимо традиционного бумажного. Это относится как к платежным документам (платежным поручениям и требованиям-поручениям, чекам и аккредитивам, расходным и приходным ордерам и др.), так и к документам материального учета (накладным, актам инвентаризации и списания и т.п.). Таким образом, автоматизация учета нацелена прежде всего на устранение массы рутинных операций, а также на автоматизированную подготовку бумажной (твердой) копии документов, в данном случае - финансовых. Это касается в полной мере и подготовки отчетов, направленных на контроль правильности исполнения и учета, а также на организацию бумажного и электронного архивов. Одним из основных принципов автоматизации является однократный ввод документов в интересах всех заинтересованных лиц. Так, например, ввод информации для платежного поручения в идеале должен быть однократным на предприятии-плательщике и не повторяться в коммерческом банке, расчетно-кассовом центре Центробанка и т.д. Современное состояние автоматизации далеко не всегда позволяет реализовать такую технологию, что влечет за собой большое число рутинных операций. Существенным фактором необходимости развития автоматизированных систем служит также ориентация менеджеров на использование управленческого учета. Это в значительной степени предопределяет требование создания интегрированной системы, обеспечивающей так называемое единое информационное пространство в рамках всей информационной системы. Мы остановимся на типовых информационных системах учета финансовой деятельности. Представляет интерес информационная поддержка бухгалтерского учета и аудита на предприятии, услуг в коммерческом банке, на фондовом рынке и в торговле, во внешнеэкономической деятельности, в страховом бизнесе и пенсионном деле. Тесная связь информационного обеспечения финансового менеджмента с услугами, предоставляемыми коммерческими банками и инвестиционными институтами, определяет особое внимание, уделяемое информационным технологиям в банках и на фондовом рынке. В силу ряда объективных и субъективных обстоятельств банковская система является одним из наиболее развитых потребителей информационных технологий, и этот опыт может быть полезен для других предприятий как объект для подражания. Первые бухгалтерские программы появились в начале 1980-х гг. как одна из быстро и сравнительно эффективно реализуемых автоматизированных систем управления предприятием. Персональные ЭВМ с начала 1990-х гг. создали предпосылки для качественно нового витка развития таких систем, которые были мгновенно восприняты бизнесом в связи с новыми условиями хозяйствования. За последние 10-15 лет информационные системы бухгалтерского учета и аудита прошли поистине грандиозный путь развития. И не только в России. Некоторые из этих достижений и будут являются предметом нашего рассмотрения.
Страховой брокер — это
юридическое или физическое лицо,
зарегистрированное в установленном
порядке в качестве предпринимателя
и осуществляющее посредническую деятельность
по страхованию от своего имени на
основании поручений страховате
Еще только недавно зародившийся в нашей стране институт страхования успел набраться сил, опериться и даже научиться летать. Наименования «КАСКО» и «ОСАГО» уже не вызывают недоуменных взглядов подавляющего большинства сограждан. Единственный пункт, который остался малоосвоенным – это культура страхования. Ведь в практике цивилизованных государств уже давно и плотно оперируют понятием «страховой брокер» и, собственно, не только понятием, но и его умениями. У нас же работа со страховым брокером только входит в привычку. Согласитесь, удобно довериться профессионалу и быть уверенным в завтрашнем дне.
Если говорить кратко, то страховой брокер является связующим звеном между страховщиком и страхователем. Однако не стоит путать его с агентом страховой компании. Агент тоже, по сути, посредник, но посредник, работающий на страховую компанию и защищающий именно ее интересы, а отнюдь не Ваши, в случае возникновения любых вопросов. В случае же со страховым брокером – он лицо ни менее компетентное в вопросах страхования, но еще и незаинтересованное в конфликтах Клиент-Страховщик. Все проблемы будут решаться мирным путем и со взаимной выгодой.
Рис. 1.1. Прямое страхование. Правоотношения по договору поручения или агентскому договору по структуре договора поручения (с участием брокера в расчетах).
Рис. 1.2. Перестрахование. Правоотношения по договору поручения или агентскому договору по структуре договора поручения от имени и за счет перестрахователя (с участием брокера в расчетах).
В цепочке Страхователь - Страховой брокер - Страховщик брокер целиком и полностью отвечает за интересы своего Клиента и вовсе не пытается ему навязать предложения страховой компании. Клиент приходит к страховому брокеру с определенной потребностью, к примеру, получить страховку КАСКО – брокер подбирает для него самый оптимальный вариант из множества предложений, как по стоимости КАСКО, так и по качеству, советует самую надежную компанию КАСКО. То есть, Вам требуется качество – брокер знакомит Вас с самыми подходящими вариантами, объясняет плюсы и минусы, советует одну из страховых компаний (как правило, брокер знает их несколько десятков); Вы гонитесь за низкой стоимостью – брокер тут как тут с наиболее интересным предложением. Вам не придется блуждать в дебрях страховых вариантов и компаний вечность.
После заключения страхового договора Вы не прекращаете взаимоотношения с брокером. Он и дальше будет поддерживать Вас на жизненном пути на весь срок договоренности, взаимодействуя со страховщиками и отстаивая Ваши интересы. В случае же самостоятельной покупки полиса у страховой компании. Вы просто получаете на руки документ и никаких услуг более. Случись вдруг конфликтная ситуация по договору, вопросы Вам придется решать самому… Вот только юристы страховой компании зубастей, их этому учили.
Ни для кого не новость, что с деньгами страховые компании расстаются сложно, тем более что суммы в основном немалые, да и штат юристов же не зря сидит. Способов, уловок и лазеек в договоре страховой компании, поверьте, существует масса, чтоб только денежки остались в копилке страховщика. Ну а брокер, как человек изначально сведущий, еще на уровне составления деловых бумаг предусмотрит полную защиту своего Клиента, ведь деньги он получает за качество работы, а не за новый контакт в базе данных. И если даже конфликт возник, страховой брокер позаботится о его безболезненной ликвидации еще на начальном этапе.
Работая со страховым брокером, вы вовсе не ограничиваете себя операцией покупки-продажи полиса, Вы получаете в лице брокера еще и надежного советчика. В мире страхования каждый день происходят какие-нибудь изменения, дополнения, нововведения и угнаться за информацией бывает очень сложно, а порой и невозможно. Тут как раз Вам и пригодится надежное плечо и ценный совет Вашего личного консультанта, страхового брокера. Брокер всегда в курсе дел страховых компаний, новшеств и последних веяний моды на страховые полиса. Любой заданный вопрос не останется без ответа.
Не стоит ужасаться, — «Раз брокер так хорош, то и его услуги стоят баснословных денег». Это совсем не так. Брокер взимает комиссию от совершенной сделки у страховой компании, а не у своего Клиента. Бывает так, что даже сам полис Вам обойдется с таким посредником дешевле, чем напрямую. Все потому, что страховым компаниям, как и любым бизнесменам, интересно работать постоянно и много – свой продукт брокерам они отдают по «оптовым ценам». А брокеру уж, в свою очередь, совершенно не интересно завышать стоимость сделки для Клиента – он и так свое получит сполна и не мало.
Страховые брокеры бывают разные. Бывают те, что ознакомят Вас с полной подноготной страхования КАСКО: расскажут о его вариантах; поэкспериментируют наглядно с калькулятором КАСКО; предоставят сравнительные данные и оперативно произведут расчет КАСКО — и вот полис КАСКО у Вас в руках. Бывают те, что специализируются исключительно на медицинском страховании, а на вопрос об ипотечном будут лишь непонимающе моргать глазами. Это вовсе не плохо, просто они – узкие специалисты своего направления и знают максимум возможный в этом секторе. Однако бывают и те, что работают не только по автострахованию КАСКО, но и по всем существующим в институте страхования направлениям. Такие страховые брокеры встречаются куда реже – оперировать всей «широтой профиля» сложно.
То, что нужно стоит знать о страховом брокере
Выдержка из профессионального кодекса страхового брокера:
Страховые брокеры уважают правила добросовестной конкуренции и деловой практики, и не используют лживые и компрометирующие материалы о своих конкурентах;
Страховые Брокеры должны
иметь такую организацию
Страховые Брокеры являются независимыми представителями исключительно одной из сторон, взаимодействующих в рамках договора страхования.
Рассмотрим входной поток документов, предоставляемых страховому брокеру страхователем на примере перечня документов, предоставляемых страховому брокеру для заключения договора страхования риска утраты права собственности на объект недвижимости.
Обязательные:
Свидетельство о государственной регистрации права;
Копии паспортов (свидетельств о рождении) продавцов квартиры (дома) и страхователя;
Экспликация, поэтажный план (Выписка из технического паспорта или копия Технического паспорта);
Выписка из домовой книги;
Финансовый лицевой счет / карточка учета собственников;
Все договоры отчуждения квартиры за последние 3 года (купли-продажи, дарения, мены, ренты и т.д.);
Свидетельство о праве на наследство по завещанию/закону, копия завещания;
Свидетельство о смерти наследодателя;
Заявление на приватизацию, договор передачи (приватизация);
Договор инвестирования (инвестиционный контракт) со всеми приложениями и доп. соглашениями;
Справка ЖСК о полностью выплаченном пае;
Разрешение органов опеки и попечительства на сделку при наличии несовершеннолетних собственников;
Нотариально заверенное согласие супруга на отчуждение квартиры, совместно приобретенной во время брака;
Врачебные свидетельства
из психоневрологического
Доверенность представителя (если сделка совершалась по доверенности).
По запросу:
Расширенная (архивная) выписка из домовой книги;
Справка об отсутствии задолженности по квартплате и коммунальным платежам.
Документы по объекту
недвижимости предоставляются по сделкам,
совершенным в течение
Страховой брокер при необходимости имеет право затребовать от страхователей дополнительные документы, необходимые для проведения андеррайтинга страхователя и объекта недвижимости: документы по предыдущим сделкам по отчуждению недвижимости, копии свидетельств о рождении детей, смерти (членов семьи и пр.), браке, разводе, квитанций об оплате пожизненной ренты и стоимости ритуальных услуг, исполнительный лист или копия вступившего в силу решения суда о праве собственности на объект недвижимости (если объект недвижимости достался по суду) и пр.
Брокер проводит анализ списка возможных страховщиков и помогает страхователю выбрать оптимальный вариант. Затем он проводит анализ статистических данных по страхованию риска утраты права собственности на объект недвижимости. Страховой брокер делает копии всех документов, оформляет полис для страхователя и договоры между страховщиком и страхователем с внесением в документы полученной от страхователя информации. Рассчитывает риски, стоимость договора и возможные суммы выплат.
Выходной поток документов:
Страховой полис страхования риска утраты права собственности на объект недвижимости;
Договор на оказание услуги
страхования риска утраты права
собственности на объект недвижимости
между страхователем и
Копии всех предоставленных страхователем документов;
Если между страховщиком и страховым брокером заключен агентский договор, то все расчеты идут через брокера, поэтому он также предоставляет страхователю свою квитанцию об оплате страхового полиса, если нет агентского договора, то квитанция об оплате предоставляется страховщиком.
Исходя из того, что основным направлением деятельности страхового брокера является продажа страховой защиты как финансовой услуги, первоочередным по степени важности является автоматизация следующих участков деятельности страхового брокера: