Контрольная работа по "Страхованию"

Міністерство освіти і науки, молоді та спорту України                                  Донбаський державний технічний університет

 

КАФЕДРА ФІНАНСІВ ТА ОБЛІКУ

 

 

 

 

 

Контрольна робота

з дисципліни “Страхування”

Варiант 1

 

 

 

 

 

 

 

                                                                             Виконала:ст.гр.ФН-09 1/з

                                                               Артьомова Д.С.

                                                                                      Перевiрила: Камечова Т.Б.

 

 

 

                                            Алчевськ,2012

                                                 Змiст

 

1.Страхування - необхідний  предмет виробничих відношень.

2.Особливості побудови  тарифів по страхуванню життя.

Практичнi завдання.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

       1. Страхування - необхідний предмет виробничих відношень.

Страхування - це вид цивільно-правових відносин щодо захисту майнових інтересів громадян та юридичних осіб у разі настання певних подій (страхових випадків), визначених договором страхування або чинним законодавством, за рахунок грошових фондів, що формуються шляхом сплати громадянами та юридичними особами страхових платежів (страхових внесків, страхових премій) та доходів від розміщення коштів цих фондів.

 

 Страховиками визнаються фінансові установи, які створені у формі акціонерних, повних, командитних товариств або товариств з додатковою відповідальністю згідно з Законом України "Про господарські товариства" з урахуванням особливостей, передбачених цим Законом, а також одержали у встановленому порядку ліцензію на здійснення страхової діяльності. Учасників страховика повинно бути не менше трьох. Страхова діяльність в Україні здійснюється виключно страховиками - резидентами України.

Предметом безпосередньої діяльності страховика може бути лише страхування, перестрахування і фінансова діяльність, пов'язана з формуванням, розміщенням страхових резервів та їх управлінням. Дозволяються виконання зазначених видів діяльності у вигляді надання послуг для інших страховиків на підставі укладених цивільно-правових угод, надання послуг (виконання робіт), якщо це безпосередньо пов'язано із зазначеними видами діяльності, а також будь-які операції для забезпечення власних господарських потреб страховика. Страховики, які здійснюють страхування життя, можуть надавати кредити страхувальникам, які уклали договори страхування життя. Страхувальниками визнаються юридичні особи та дієздатні громадяни, які уклали із страховиками договори страхування або є страхувальниками відповідно до законодавства України.

 

Об'єктами страхування можуть бути майнові інтереси, що не суперечать законодавству України, пов'язані:

 – з життям, здоров'ям, працездатністю та додатковою пенсією страхувальника або застрахованої особи (особисте страхування);

 – з володінням, користуванням і розпорядженням майном (майнове страхування);

 – з відшкодуванням страхувальником заподіяної ним шкоди особі або її майну, а також шкоди, заподіяної юридичній особі (страхування відповідальності).

 

 Страхування може бути добровільним або обов'язковим.

Добровільне страхування - це страхування, яке здійснюється на основі договору між страхувальником і страховиком. Загальні умови і порядок здійснення добровільного страхування визначаються правилами страхування, що встановлюються страховиком самостійно відповідно до вимог Закону України „Про страхування”.

Договір страхування - це письмова угода між страхувальником і страховиком, згідно з якою страховик бере на себе зобов'язання у разі настання страхового випадку здійснити страхову виплату страхувальнику або іншій особі, визначеній у договорі страхування страхувальником, на користь якої укладено договір страхування (подати допомогу, виконати послугу тощо), а страхувальник зобов'язується сплачувати страхові платежі у визначені строки та виконувати інші умови договору.

 

 Страховики, які здійснюють страхування життя, зобов'язані вести персоніфікований (індивідуальний) облік договорів страхування життя в порядку та на умовах, визначених Уповноваженим органом. Договори страхування укладаються відповідно до правил страхування.

 

Договір страхування повинен містити:

 – назву документа;

 – назву та адресу страховика;

 – прізвище, ім'я, по батькові або назву страхувальника та застрахованої особи, їх адреси та дати народження;

 – прізвище, ім'я, по батькові, дату народження або назву вигодонабувача та його адресу;

 – зазначення об'єкта страхування;

 – розмір страхової суми за договором страхування іншим, ніж договір страхування життя;

 – розмір страхової суми та (або) розміри страхових виплат за договором страхування життя;

 – перелік страхових випадків;

 – розміри страхових внесків (платежів, премій) і строки їх сплати;

 – страховий тариф (страховий тариф не визначається для страхових випадків, для яких не встановлюється страхова сума);

 – строк дії договору;

 – порядок зміни і припинення дії договору;

 – умови здійснення страхової виплати;

 – причини відмови у страховій виплаті;

 – права та обов'язки сторін і відповідальність за невиконання або неналежне виконання умов договору;

 – інші умови за згодою сторiн.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

           2.Особливості побудови тарифів по страхуванню життя.

Страхування життя є сукупність таких видів страхування, які передбачають зобов'язання страховика в обмін на сплату страхових премій виплатити страхову суму (або ренту), узгоджену зі страхувальником, вказаною в договорі особі у разі смерті застрахованої особи чи його дожиття до певного страховим договором терміну. Страхування життя поділяється на три базових типи:

 

термінове страхування життя забезпечує покриття на випадок смерті застрахованого протягом терміну дії страхового договору;

 

довічне страхування забезпечує покриття ризику смерті протягом всього життя застрахованого;

 

змішане страхування надає покриття двох ризиків одночасно - смерті і дожиття протягом терміну дії договору.

 

Страхування життя як окрема галузь страхування має ряд особливостей, які обумовлюють вибір форм і методів аналізу, підготовки та проведення страхових операцій. Основні фактори, які безпосередньо впливають на методику розрахунку тарифних ставок по страхуванню життя, наступні.

 

1. Об'єктом договору з даного виду страхування є життя, здоров'я і працездатність громадян. Кількісні показники, що характеризують тривалість життя і смертність серед населення країни, що централізовано збираються і обробляються у федеральних і регіональних органах демографічної статистики. На основі отриманих даних складаються таблиці смертності, які використовуються страховиками при розрахунку тарифних ставок по страхуванню життя. Оскільки тривалість життя окремої людини має випадковий характер, то при їх оцінці застосовуються методи теорії ймовірностей і статистики.

 

Договори страхування життя укладаються, як правило, на тривалий термін. Період часу між сплатою внесків та моментом здійснення виплат досягає декількох років. Протягом цього терміну за рахунок інфляції і прибутку, одержуваної від інвестування тимчасово вільних коштів, вартість страхових внесків змінюється. Щоб врахувати подібні зміни при побудові тарифних ставок, застосовуються методи довгострокових фінансових обчислень і, зокрема, дисконтування.

У страхуванні життя невизначеність пов'язана з випадковим характером тривалості людського життя. Тому страховики повинні розташовувати показниками, які дозволяють їм оцінити ризик смерті або дожиття до певного строку для осіб різного віку та статі. В якості основного джерела подібного роду даних служать таблиці смертності, які складаються у кожній країні державними органами статистики з певною періодичністю на основі інформації, яка збирається в результаті перепису населення.

Це таблиця, яка для будь-якого віку х років показує число 1 х 0 =100 000 новорожденных. доживають до цього віку осіб з первісної сукупності, що складається, як правило, з l 0 = 100 000 новонароджених. У таблиці смертності як мінімум має бути присутнім два стовпці:

 

у першому вказується вік х років (від 0 до ω років з кроком один рік, де ω - граничний вік таблиці смертності);

 

0 =100 000 новорожденных, доживающих  до указанного возраста х лет. у другому наводиться число осіб 1 х з l 0 = 100 000 новонароджених, які доживають до зазначеного віку х років.

 

 

                                                     Задача 1

Розрахувати суму страхового відшкодування для страхування  автомобіля «Жигулі» з використанням  системи  пропорційної відповідальності якщо вартісна оцінка автомобіля W = 15280  грн., страхова сума за угодою страхування S = 15000 грн., фактична сума збитків внаслідок аварії Т = 10678 грн.

Рішення

Система пропорційної відповідальності страхування передбачає участь страхувальника у відшкодуванні збитків. Рівень відповідальності страховика у відшкодуванні  збитків застрахованого на стільки  вищий, наскільки менша різниця  між вартісною оцінкою об’єкту  страхування і страховою сумою.

Визначимо суму страхового відшкодування за системою пропорційної відповідальності ( ) згідно до формули (1.1):

                                                                                                      (1.1)

де  - сума страхового відшкодування за системою страхування пропорційної відповідальності, грн.;

- фактична сума збитків внаслідок  аварії, грн.;

- страхова сума за угодою  страхування, грн.;

- вартісна оцінка об’єкта  страхування, грн.

Висновок. Таким чином, сума страхового відшкодування для страхування автомобіля «Жигулі» з використанням системою пропорційної відповідальності складатиме 10482,32 грн.

                                      Задача 2

В результаті пожежі повністю згоріло виробниче підприємство. Його первісна вартість П = 72380 грн. Знос на 01.01.2000 р. складає Н = 18%. Після пожежі залишились будівельні матеріали на суму Т = 1560 грн., їх уцінення складає  К = 50%. Витрати на рятування будівлі  склали С = 1200 грн. Визначити збиток і суму страхового відшкодування  за системою пропорційної відповідальності та першого ризику для виробничого  підприємства при наступі страхового випадку, якщо страхова сума за угодою складає Р = 90% від балансової на 01.01.2000 р.

Обґрунтувати вибір системи  страхового забезпечення. Розробіть пропозиції для страхової компанії щодо покращення страхового забезпечення виробничого підприємства. Дата страхового випадку 12.11.00

                                                 Рiшення

1. Збиток виробничого  підприємства при наступі страхового  випадку визначається по формулі  (2.1):

         

                                            (2.1)

де  - збиток виробничого підприємства при наступі страхового випадку, грн;

- балансова (залишкова) вартість  виробничого підприємства на  момент страхового випадку, грн.;

- витрати на рятування виробничого  підприємства, грн.;

- вартість будівельних матеріалів, які залишились після страхового  випадку і гідних для подальшого  використання, грн.;

- знецінення будівельних матеріалів, які залишились після страхового  випадку, грн.

2. Визначимо суму зносу  згідно до формули (2.2):

          

                                            (2.2)

де  - сума зносу, грн.;

- первісна вартість, грн.;

- норма зносу, %.

3. Визначимо залишкову  вартість на 1.01.00 згідно до формули  (2.3):

                     

                                              (2.3)

де  - залишкова вартість (на 1.01.00), грн.

4. Визначимо знос за 1 квартал  згідно до формули (2.4):

                                                   

                                          (2.4)

де  - амортизація поквартально, = 5 %.

5. Визначимо залишкову  вартість на 1.04.00 згідно до формули  (2.3):

6. Визначимо знос за 2 квартал  згідно до формули (2.4):

 

7. Визначимо залишкову  вартість на 1.07.00 згідно до формули  (2.3):

8. Визначимо знос за 3 квартал  згідно до формули (2.4):

9. Визначимо залишкову вартість на 1.11.00 згідно до формули (2.3):

10. Визначимо знос за  листопад (оскільки дата страхового випадку 12.11.00 враховуємо знос за повний місяць листопад, тобто за 1 місяць):