Бизнес-план по организации частного детского сада

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 12 Января 2013 в 12:38, реферат

Краткое описание

Цель проекта - рассчитать бизнес-план по организации частного детского сада в арендуемом помещении.
Концепция детского сада - учебное заведение для детей дошкольного возраста с программой развития детей, с индивидуальным подходом к каждому ребенку, с организацией досуга детей, культурными мероприятиями, спортивными кружками
Основные характеристики проекта:
- Организация детского сада с "нуля"
- Детский сад рассчитан на 53 ребенка.

Прикрепленные файлы: 1 файл

Введение в предпринимательство.docx

— 40.07 Кб (Скачать документ)

 

VI. Финансовый план

Расчет себестоимости

а) Расчет себестоимости  одного детодня в группах «полного дня»

Расходы

В год

Ежемесячные

5.298.420

Переменные 

95.200

Итого

5.393.620


Количество дней посещения  детьми- 9672

Стоимость одного детодня  составит: 5.393.620 : 9672 = 557,7 * 21 день = 11711,7 в месяц.

б) Расчет  содержания группы «кратковременного прибывания»

557,7 : 12 (часов) = 46,5 (стоимость одного часа);

46,5 * 4 (часа) * 21 (день)  = 3904 руб. в месяц. 

в) Расчет  содержания группы «выходного дня»

46,5 * 4 (часа) * 8 (дней в месяц) = 1488 руб. в месяц.

 Счет прибылей  и убытков

Показатели

Прибыль

тыс. руб.

Убыток

тыс. руб.

1

Выручка в том числе:

6.656.400

 

2

Переменные затраты

 

95.200

3

Валовая прибыль

6.561.200

 

4

Постоянные затраты

 

5.298.420

5

Чистая прибыль до уплаты налогов

1.262.780

 

6

Налог на прибыль

 

303.067

7

Чистая прибыль после  уплаты налогов

959.713

 

 

 

Баланс доходов  и расходов

Показатели

Доход

тыс. руб.

Расход

тыс. руб.

1

Чистая прибыль

959.713

 

3

Отчисления в резерв

 

60.000

4

Отчисления в фонд развития производства

 

38.390

7

Нераспределенная прибыль

861.323

 

 

VII. Риски

В настоящее время, когда  экономическая ситуация меняется очень  быстро, и никто не застрахован  от неожиданных неудач в бизнесе, следует учитывать элементы риска.

Подготовительная стадия

Риск

Отрицательное влияние на ожидаемую  прибыль

Отношение местных властей

Возможность введения ими дополнительных ограничений, осложняющих реализацию проекта


 

Стадия функционирования: финансово-экономические риски

Риск

Отрицательное влияние на ожидаемую

Непредвиденные затраты, в том  числе инфляции

Уменьшение чистой прибыли

Неустойчивость спроса

Падение спроса с ростом цен

Рост налогов

Уменьшение чистой прибыли

Недостаток оборотных средств

Увеличение кредитов


 

Стадия функционирования: социальные риски

Риск

Отрицательное влияние на ожидаемую

Трудности с набором персонала

Увеличение затрат

Отношение горсанэпидемнадзора

Дополнительные затраты на выполнение их требований

Отношение местных властей

Дополнительные затраты на выполнение их требований


        Для  компенсации риска  учреждение  «Золотой ключик» будет использовать  страхование.

       

 

VIII.Производственный план

В качестве места для организации  частного детского сада можно рассматривать  помещение 300 квадратных метров, находящееся  по адресу :

Организационные

расходы на подготовку учредительных  документов

30.000 руб.

расходы по регистрации

9.000 руб.

оплату Разрешений пожарной инспекции, санэпидстанции, торгового  отдела городской администрации

102.000 руб.

Производственные

оплата коммунальных услуг, услуг ГТС

12.000 руб.

Приобретение необходимого оборудования для: 

- Медицинского кабинета

- Пищеблока

- Прачечной 

- Кабинета администрации 

- Музыкальные инструменты 

   - Специальная детская  мебель и оборудование 

 

 

26.000 руб.

44.000 руб.

21.000 руб.

46.000 руб.

29.600 руб.

153.765 руб.

расходы, связанные с ремонтом помещения

62.000 руб.

расходы, связанные с транспортировкой и монтажом  оборудования и приспособлений

4.800 руб.

погрузочно-разгрузочные расходы

1.200 руб.

установка и обслуживание охранно-пожарной сигнализации

66.000 руб.

оплата транспортных расходов в подготовительный период

1.600 руб.

непредвиденные

15.000 руб.

Трудовые

оплату труда персонала  в начальный период (в начальный  период работники получают фиксированную  заработную плату)

157.000 руб.

Итого:

780.965 руб.


 

 

Ежемесячные (текущие) расходы:

Расходы

Сумма в квартал

Сумма в год

Арендная плата

315.000

1.260.000

Заработная плата  работникам

471.000

1.884.000

Коммунальные услуги (вода, отопление, электроэнергия, телефон)

18.000

72.000

Питание детей (73 руб. в день на 1 ребенка в группе полного для и 40 руб. в группе кратковременного пребывания)

150.777

603.108

Хозяйственные нужды 

3.600

14.400

Канцтовары

6.000

24.000

Резерв на летний период

150.000

600.000

Медицинское обслуживание и  медикаменты 

9.000

36.000

Резерв на перерасчеты  по болезни

60.000

240.000

Прочие расходы 

15.000

60.000

Итого

1.063.377

5.333.508


 

Переменные расходы

Расходы

Сумма в квартал

Сумма в год

Прочие налоги

16.300

65.200

Непредвиденные расходы

4.500

18.000

Итого

20.800

83.200


   

Объем производства и реализации услуг

 

Наименование услуги

Кол-во

 детей

Оплата в месяц

Общая сумма в месяц

Группа «Звездочки» (от 8 месяцев-3 лет)

8

13.000

104.000

Группа «Звездочеты» (от 3-6 лет)

15

13.000

195.000

Группа кратковременного пребывания

15

5.000

75.000

Группа выходного дня

15

2.500

37.500

Итого

411.500


 

 

 

 

 

 

 

Дополнительные  услуги

Наименование услуги

Кол-во часов в месяц

Стоим.

 одного 

занятия

Общая сумма в месяц

Логопедическое обследование

8

600

4.800

Психолого-логопедическое обследование

8

1000

8.000

Индивидуальные логопедические занятия.

48

300

14.400

Психологическое обследование

8

600

4.800

Индивидуальные занятия  с психологом

48

300

14.400

Психологическая консультация

8

400

3.200

Комплексное музыкальное развитие (группа из 6 детей)

12

300

21.600

Английский язык

(группа из 6 детей)

12

300

21.600

- Массаж

8

500

4.000

-«Танцы, хореография»

(группа из 6 детей)

12

300

21.600

- Проведение экскурсий;

4

5.000

20.000

Итого

   

138.400



Информация о работе Бизнес-план по организации частного детского сада