Анализ кредитования малого бизнеса

 

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ 4

ГЛАВА 1. КРЕДИТОВАНИЕ МАЛОГО БИЗНЕСА В РОССИИ И МИРОВАЯ ПРАКТИКА 7

1.1 Особенности кредитования малого бизнеса в России 7

1.2 Общие черты малого бизнеса за рубежом 22

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО БИЗНЕСА НА ПРИМЕРЕ  ЗАО «СтарБанк» 36

2.1 Экономическая характеристика деятельности банка 36

2.2 Кредитование малого бизнеса в ЗАО «СтарБанк» 41

2.3 Мероприятия по увеличению объемов кредитования малого бизнеса в ЗАО «СтарБанк» 50

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 54

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 57

ПРИЛОЖЕНИЕ 1 58

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

Наличие развитого сектора  малого бизнеса является обязательным условием успешного функционирования национальной экономики. Владельцы  малых предприятий составляют основу среднего класса общества, который  служит гарантом стабильного развития государства. Именно с преимущественного  развития малого и среднего бизнеса  осуществлялся экономический рывок  в некогда отсталых странах (Испании, Португалии, Греции, Южной Кореи, Тайване). Сегодня во многом за счет небольших  предприятий обеспечивается ускоренное развитие экономики Китая. Расчеты показывают, что в этих странах наблюдалась прямая зависимость между динамикой экономического роста и числом малых предприятии, а доля последних в производстве ВВП составляла от 40 до 70%. И лишь на более поздних стадиях подъема крупные предприятия начинали играть значимую роль в экономическом развитии, принимая эстафету у малого и среднего бизнеса.

Малый бизнес проник во все  сферы производства, обслуживания, сервиса, науки и стал неотъемлемой частью экономики России. Малые предприятия  выполняют ряд важнейших социально-экономических  функций, таких, как обеспечение  занятости, формирование конкурентной среды, увеличение налоговой базы, поддержание  социальной стабильности, а также  могут произвести ряд товаров, заменяющих импортируемые.

Малый бизнес выполняет  важную функцию и в формировании инновационной экономики, инвестируя средства в становление новых  направлений науки и техники. В настоящее время перед Российской Федерацией остро стоит задача диверсификации национальной экономики с акцентом на развитие обрабатывающих и высокотехнологичных  отраслей. Нынешняя сырьевая ориентация страны приводит к сильной зависимости  отечественного хозяйства от мировой  конъюнктуры цен, не позволяя тем  самым рассчитывать на планомерный рост в будущем. Создание развитого сектора малого бизнеса приведет к увеличению числа наукоемких предприятии, укрепит инновационный вектор развития российской экономики, будет способствовать структурной перестройке народного хозяйства.

В условиях развития рыночной системы страны одним из важнейших  вопросов при создании и функционировании малого предприятия является определение  источника финансирования основного  и оборотного капитала. Но заимствование  необходимых сумм является существенной проблемой.

Сегодня достаточно широко распространено мнение о неразвитости малого бизнеса в России по сравнению  со странами Евросоюза. Однако подобные оценки не совсем корректны с точки  зрения методики анализа и расчетов. Согласно российскому законодательству к субъектам малого бизнеса (предпринимательства) относятся малые предприятия  в форме юридических лиц, частные  предприниматели и фермерские хозяйства. При этом эксперты в своих расчетах, как правило, оперируют лишь малыми предприятиями в форме юридических  лиц, сильно занижая тем самым  значения показателей развития малого бизнеса.

Тема данной дипломной работы актуальна, так как развитие малого бизнеса в наше время происходит ускоренными темпами и в связи с этим кредитование малого бизнеса является перспективным направлением банковского кредитования благодаря большому спросу предпринимателей.

В выпускной работе рассматриваются состояние и особенности кредитования. Рассмотрев особенности можно выделить проблемы кредитования малого бизнеса.

Цель данной работы – изучить роль кредитования в развитии малого бизнеса.

Задачи:

- оценить состояние и оценку кредитования малого бизнеса на современном этапе;

- выявить проблемы и перспективы развития кредитования малого бизнеса.

 

ГЛАВА 1. КРЕДИТОВАНИЕ МАЛОГО БИЗНЕСА В РОССИИ И МИРОВАЯ ПРАКТИКА

1.1 Особенности кредитования малого бизнеса в России

В экономике России, как и других развитых стран, одновременно функционируют  крупные, средние и малые предприятия, а также осуществляется деятельность, базирующаяся на личном и семейном труде.

Для современной экономики характерна сложная комбинация различных по масштабам производств – крупных, с тенденцией к монопольным структурам, и небольших, создание которых определяется многими факторами. С одной стороны, устойчивый научно-технический прогресс  имеет тенденцию к концентрации производства. Именно крупные фирмы  располагают большими материальными, финансовыми, трудовыми ресурсами, квалифицированными кадрами. Они способны вести крупномасштабные научно-технические  разработки, которые и определяют важнейшие технологические сдвиги.

С другой стороны, в последнее время  выявился небывалый рост малого и  среднего предпринимательства, особенно в сферах, где пока не требуется  значительных капиталов, больших объёмов  оборудования и кооперации множества  работников. Это особенно характерно для наукоёмких производств, а также  отраслей, связанных с производством  потребительских товаров.

Возможность эффективного функционирования малых  форм производства определяется рядом  их преимуществ по сравнению с  крупным производством: близость к  местным рынкам и приспособление к запросам клиентуры; производство малыми партиями, что не выгодно  крупным фирмам; исключение лишних звеньев управления и т. д. Развитию малого производства способствуют дифференциация и индивидуализация спроса в сфере  производственного и личного  потребления.

Развитие  мелкого и среднего производства создаёт благоприятные условия  для оздоровления экономики: развивается  конкурентная среда; создаются дополнительные рабочие места; активнее идёт структурная  перестройка; расширяется потребительский  сектор. Развитие малых предприятий  ведёт к насыщению рынка товарами и услугами, повышению экспортного  потенциала, лучшему использованию  местных сырьевых ресурсов.

Основными видами деятельности малых предприятий  являются: операции с недвижимым имуществом, аренда и предоставление услуг (17,8%), оптовая торговля, включая торговлю через агентов, кроме торговли автотранспортными средствами и мотоциклами (17,2%), обрабатывающие производства (15,4%), строительство (13,7%),  розничная торговля, кроме торговли автотранспортными средствами и мотоциклами; ремонт бытовых изделий и предметов личного пользования (10,6%), транспорт и связь (5,7%), сельское хозяйство, охота и лесное хозяйство (5,6%).

Распределение малых предприятий по отраслям экономики за 2011 год приведено в Таблице 1.1.

 

Таблица 1.1

Число малых предприятий¹ (без микропредприятий) и их распределение по видам экономической деятельности [12]

Вид экономической деятельности или  отрасль экономики	На октябрь 2011г
	тысяч	в процентах к итогу
Всего	231,2	100
сельское хозяйство, охота и лесное хозяйство	13,0	5,6
рыболовство, рыбоводство	0,7	0,3
добыча полезных ископаемых	1,1	0,5
в том числе: добыча топливно-энергетических полезных ископаемых	0,3	0,1
добыча полезных ископаемых, кроме топливно-энергетических	0,8	0,3
из нее добыча металлических руд	0,2	0,1
обрабатывающие производства	35,7	15,4
из них: производство пищевых  продуктов, включая напитки, и табака	6,6	2,9
текстильное и швейное производство	3,1	1,3
производство кожи, изделий из кожи и производство обуви	0,4	0,2
обработка древесины и производство изделий из дерева	2,4	1,1
целлюлозно-бумажное производство; издательская и полиграфическая деятельность	2,7	1,1
в том числе: производство целлюлозы, древесной массы, бумаги, картона и изделий  из них	0,5	0,2
издательская и полиграфическая  деятельность, тиражирование записанных носителей  информации	2,2	0,9
производство кокса и нефтепродуктов	0,1	0,0
химическое производство	1,1	0,5
производство резиновых и пластмассовых  изделий	2,2	0,9
производство прочих неметаллических  минеральных продуктов	2,5	1,1
металлургическое производство и производство готовых  металлических изделий	3,8	1,7
в том числе: металлургическое производство	0,4	0,2
производство готовых металлических  изделий	3,5	1,5
производство машин и оборудования	4,2	1,8
производство электрооборудования, электронного и оптического  оборудования	2,7	1,2
производство транспортных средств  и оборудования	0,9	0,4
прочие производства	3,0	1,3
производство и распределение  электроэнергии, газа и воды	3,1	1,3
из них производство, передача и  распределение электроэнергии, газа, пара и горячей воды	2,5	1,1
из них: производство, передача и  распределение электроэнергии	0,7	0,3
производство и распределение  газообразного топлива	0,1	0,0
строительство	31,7	13,7
оптовая и розничная торговля; ремонт автотранспортных средств, мотоциклов, бытовых изделий  и предметов личного пользования	71,2	30,8
в том числе: торговля автотранспортными  средствами и мотоциклами, их техническое  обслуживание и ремонт	6,9	3,0
оптовая торговля, включая торговлю через агентов, кроме торговли автотранспортными  средствами и мотоциклами	39,8	17,2
розничная торговля, кроме торговли автотранспортными средствами и мотоциклами; ремонт бытовых  изделий и предметов личного  пользования	24,5	10,6
гостиницы и рестораны	9,6	4,2
транспорт и связь	13,2	5,7
из них: деятельность железнодорожного транспорта	0,2	0,1
транспортирование по трубопроводам	0,0	0,0
связь	1,6	0,7
операции с недвижимым имуществом, аренда и предоставление услуг	41,1	17,8
из них научные исследования и  разработки	1,7	0,7
Образование	0,3	0,1
здравоохранение и предоставление социальных услуг	3,0	1,3
предоставление прочих коммунальных, социальных и персональных услуг	5,5	2,4
из них деятельность по организации  отдыха и развлечений, культуры и  спорта	1,9	0,8

 

¹ Юридические лица

 

Вместе  с тем, малое предпринимательство  в России по сравнению с развитыми  странами Западной Европы, США и  Японии развито недостаточно.

Законодательство  о малом предпринимательстве  регулирует общие вопросы деятельности малых предприятий независимо от их организационно-правовой формы. Сюда входят критерии определения малых и средних предприятий, вопросы государственной поддержки малого бизнеса, налогообложения и некоторые другие.

Федеральным законом от 24 июля 2007г.№ 209-ФЗ « О  развитии малого и среднего предпринимательства  в Российской Федерации»[13] установлены новые условия отнесения к субъектам малого и среднего предпринимательства. Так, средняя численность работников за предшествующий календарный год не должна превышать следующие предельные значения:

А) для средних предприятий –  от 101 до 250 человек;

Б) для малых предприятий – до 100 человек включительно.

При этом среди малых предприятий  выделяются так называемые микропредприятия со средней численностью работников до 15 чел. включительно.

Под субъектами малого предпринимательства  понимаются так же физические лица, занимающиеся предпринимательской  деятельностью без образования  юридического лица.

Малый бизнес может быть представлен производственной деятельностью, финансово-коммерческой, консалтингом и аудитом.

Виды  предпринимательской деятельности представлены в таблице 1.2.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 1.2.

Виды предпринимательской  деятельности [4]

 

На протяжении последнего десятилетия произошел стремительный  рост развития малых предприятий, способствующий развитию экономики России. Однако осталась проблема недостатка финансирования малого предпринимательства. Многие компании начали использовать схемы диверсификации производства, увеличения производственных мощностей, не имея достаточной суммы  денежных средств.

По мере увеличения количества малых предприятий, рост на кредитование малого бизнеса также возрастал. Банки начали разрабатывать программы  для кредитования малого бизнеса, реализация которых приносила им доходы и  увеличение объемов активно-пассивных  операций. Кредитование малого предпринимательства  представляет для банков огромный интерес  благодаря получению высокой  доходности операций и небольших  сроков оборота кредитных средств. Сотрудничество с малыми предприятиями  остается одним из приоритетных направлений  деятельности российских банков, не смотря на то, что многие крупные российские компании берут кредиты на развитие бизнеса в иностранных банках, поскольку они предлагают предпринимателям более выгодные программы кредитования малого бизнеса с низкими процентными ставками.

Услуга по кредитованию малого бизнеса предоставляется  банковскими учреждениями предприятиям, индивидуальным предпринимателям, представителям малого бизнеса, которые осуществляют свою деятельность в сфере производства, торговли или предоставления услуг.

В каждом банке сегодня  можно найти программу для  кредитования малого предпринимательства.

В наше время объемы кредитования малого предпринимательства стремительно растут. Благодаря существующей конкуренции  на банковском рынке происходит внедрение новых технологий, улучшаются условия по кредитованию малых предприятий и уровень обслуживания. Клиенты могут самостоятельно выбирать банки и программы кредитования, сравнивать их и принимать лучшие и подходящие для них условия.

Банки предоставляют кредит для предпринимателей на организацию  или развитие бизнеса, пополнение оборотных  средств, для приобретения нового оборудования, движимого или недвижимого имущества  и т.д. Для того чтобы получить банковский кредит, предприниматели  должны предоставить баку ликвидный  залог в виде оборотных средств, собственного движимого или недвижимого  имущества или же имущества третьих  лиц, а также гарантией для  банков служит поручительство третьих  лиц. В некоторых случаях банки  предоставляют беззалоговые кредиты, но этот вариант подходит только для предприятий с безупречной кредитной историей. Самым ликвидным видом залога является недвижимость.

Кредитование малых предприятий  для банков является самым приоритетным видом кредитования. К основным требованиям, предъявляемым банками для предпринимателей, являются: наличие успешно развивающегося бизнеса и собственного капитала. Следует учесть, что кредитование малого бизнеса представляет собой  довольно сложную процедуру. Стандартными документами для получения кредита  являются: анкета заемщика, заявление  на предоставление кредита для развития бизнеса, финансовая и налоговая  отчетность за определенный период времени, перечень контрагентов, копии договоров  с покупателями и подрядчиками и  т.д.

Кредитование малого бизнеса  играет для государства важную роль, поскольку развитие малого предпринимательства  способствует развитию экономики в  целом. Малый бизнес выполняет следующие  социально-экономические задачи: обеспечивает занятость населения, развивает  конкуренцию, увеличивает размер налоговых  поступлений в госбюджет и  т.д. Исходя из этого, можно сделать вывод о том, что государство обязано принимать меры для доступности кредитования для субъектов малого предпринимательства. На сегодняшний день крупнейшим банком на банковском рынке кредитования субъектов малого предпринимательства в России является ОАО «Сбербанк».