Лизинг как метод инвестирования

- действующие  на территории России в настоящее  время законодательные акты недостаточно  проработаны для того, чтобы принятая  процедура по обращению взыскания  на обеспечение не превращалась в затруднительный процесс. Лизинг , отчасти , может устранить указанную проблему, поскольку кредитор сохраняет за собой право собственности на обеспечение. Возможность усиления права банка по обращению взыскания на обеспечение должно привести к качественному улучшению кредита и сделать жизнеспособными большее число инвестиционных проектов;

- передача в лизинг оборудования , произведенного за рубежом, позволит привлечь более дешевые средства от иностранных финансовых учреждений

или денежные фонды  государств, заинтересованных в экспорте продукции своей промышленности в Россию;

- лизинг– способствует  организациям ( клиентам банка) осуществлять  реорганизацию производства , не  отвлекая при этом больших  денежных ресурсов из оборотных  средств;

- возможность  банка достичь более высокой степени ликвидности кредитного портфеля.

    Вместе  с перечисленными выше преимуществами, лизинг имеет также и недостатки:

- от долгосрочного  кредита лизинг отличается повышенной  сложностью организации, которая  заключается в большом количестве  участников;

- при финансовом  лизинге арендные платежи не  прекращаются до конца контракта,  даже если научно- технический  прогресс делает лизинговое имущество  устаревшим;

- арендатор не  выигрывает на повышении остаточной  стоимости оборудования;

- возвратный  международный лизинг, построенный на налоговой основе, оборачивается убытками для страны лизингодателя;

- при международных  мультивалютных лизинговых сделках   отсутствуют полные гарантии  от валютных рисков.

     Простого перечисления видимых преимуществ и недостатков лизинга достаточно для предположения о том,  что лизинг является эффективной формой инвестиций.

     А также: это наглядно видно на примере ОАО «Лизинговая компания «КАМАЗ» . История данной компании начинается с 23 декабря 2002 года, когда был издан Приказ о создании в структуре ОАО «КАМАЗ» Департамента лизинга. За это время  оборот компании значительно вырос, что видно из ниже приведенной таблицы :

Период	2003г	2004г	2005г	2006г	2007г	2008г	2009г	2010г	2011г	2012г
Количество реализованной техники	778 ед	2084 ед	2661 ед	3022 ед	4416 ед	4318 ед	2114 ед	2507 ед	3381 ед	3561 ед

     Значительно  расширена сфера услуг, предоставляемых компанией :

     Начиная  с 1 августа 2011 года 100% транспортных  средств, передаваемых по договору лизинга, оснащаются средствами навигации.

    Страхование- полное КАСКО по низкой ставке на весь срок лизинга.

    Компания  активно сотрудничает с банками, в 2010 году был заключен кредитный договор с Российским банком развития в рамках кредитного продукта «Автолизинг» в объёме 500 млн.руб. , в 2011 году ОАО «АК БАРС» БАНК  открыло  еще одну кредитную линию для ОАО «Лизинговая компания «КАМАЗ»  лимитом 500 млн.руб., кроме того , этим же банком одобрен кредит лимитом 100 млн.руб. для пополнения оборотных средств компании.

 

2.3. Практическая часть: пример лизинговой сделки

 

Автомобиль КАМАЗ 689602 с КМУ  Fassi F 150A22 на базе шасси КАМАЗ-65115-1041-62:

 Цена : 3 140 000 руб.           

Аванс: 30% (942 000 руб.) Платеж: 89 545 руб. в месяц Удорожание: от 6,9 % в год

Пример расчета  лизингового предложения: Аванс -                                     30% Срок лизинга  –                       36 месяцев Лизинговый платеж (в мес.)-  89 545 руб. Удорожание включает: Налог на имущество -             10,89 % в год               Страхование ОСАГО  на 20 дней Транспортный  налог Страхование КАСКО  на весь срок лизинга по низкой ставке- 1,1% Оплата регистрации  автотехники в ГИБДД Установка системы  ГЛОНАСС и ее обслуживание НДС возмещаемый  из бюджета-635 434 руб. Экономия по налогу на прибыль в сумме-706 038 руб.

 

3.Пути развития ОАО «Лизинговая компания «КАМАЗ»

 

      ОАО «Лизинговая компания «КАМАЗ» является 100% дочерним обществом ОАО «КАМАЗ», работает на рынке лизинга 10 лет, специализируется на реализации автомобилей производства КАМАЗ и спецтехники на базе шасси КАМАЗ в лизинг.

       ОАО «Лизинговая компания «КАМАЗ» постоянно внедряет новые схемы клиентского финансирования, рассчитанные на самых различных клиентов – от частных предпринимателей до крупных корпораций, предлагая самые безопасные, удобные и выгодные способы решения их транспортных задач.

ОАО «Лизинговая  компания «КАМАЗ» всемерно содействует  развитию бизнеса с помощью комфортной системы финансирования при приобретении автомобильной техники, продвижению новой техники  и предложений на автомобильном рынке.

     Так 29 января 2013 года группа компаний КАМАЗ-ЛИЗИНГ- заключила договор лизинга с Муниципальными унитарными предприятиями г. Иркутска на поставку уникальной дорожной техники МКДУ-1 на базе автомобиля КАМАЗ-65115 и измельчителей отходов Doppstadt 3060 «Буйвол».

      В феврале 2013 г КАМАЗ-ЛИЗИНГ принял участие в совещание по вопросу о дорожно-транспортном комплексе Татарстана .На совещании был презентован новый городской автобус малого класса BRAVIS от совместного предприятия «КАМАЗ-МАРКО».

      А также был в составе участников на расширенном заседании Коллегии Минтрансса РТ и представил специальные предложения по газовой автотехнике для автоперевозчиков.

     Компания постоянно ведет поиск новых клиентов и надежных партнеров. Группа компаний «КАМАЗ-ЛИЗИНГ» заключила крупную сделку по передаче в лизинг автотехники в 2013 году

       По условиям договора лизинга, заключенного на три года, в Ямало-Ненецкий автономный округ (ЯНАО) будут поставлены 10 самосвалов КАМАЗ 65222-010.

        Лизингополучателем выступил новый партнёр ГК «КАМАЗ-ЛИЗИНГ» - ООО «Управление технологического транспорта и специальной техники — Бурсервис», образованное в составе буровой компании на базе УТТ и СТ филиала «Уренгой бурение».

        Поставщик автотехники - официальный дилер «КАМАЗа», ЗАО «Автобау» филиал в г. Новый Уренгой.

         Поставленные автомобили будут использоваться для перевозки грунта на территории ЯНАО. Самосвалы КАМАЗ 65222-010 показали себя как надежные в использовании в различных климатических условиях и по бездорожью. Самосвал оснащен надежным, производительным и экономичным двигателем дизельного типа с турбонаддувом, мощность которого составляет 360 л. с. Коробка передач механическая, модель ZF 16S 151. Кабина самосвала оборудована удобными водительским и пассажирским сиденьями. Платформа цельнометаллическая, оснащенная подогревом груза, объемом 12 куб. метров, разгрузка производится назад.

       Новый клиент ГК «КАМАЗ-ЛИЗИНГ» - ООО «Управление технологического транспорта и специальной техники — Бурсервис» зарекомендовал себя как надёжный партнёр.  Руководство компании намерено и в дальнейшем тесно сотрудничать с ГК «КАМАЗ-ЛИЗИНГ» и с помощью лизинговых программ продолжать обновление своего автопарка.

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

        На основании выше изложенного делаем вывод, что лизинг расширяет доступ к дорогостоящим машинам, снижает время по содержанию хозяйствами собственного парка машин, особенно сезонного использования, и сопровождается фирменным сервисом. Решает проблемы приобретения техники и финансирования этих операций. За короткое время превратился

в одно из средств инвестирования.

      Лизинг является перспективным и действенным методом инвестирования в экономику, а ОАО «Лизинговая компания «КАМАЗ» – одной из крупнейших компаний России, предоставляющих услугу лизинга автомобильной техники от производителя. Уровень развития компании, её сервиса и пакета услуг по достоинству оценён как коллегами, так и экспертами. Согласно оценке экспертов Российской ассоциации лизинговых компаний, Лизинговая компания «КАМАЗ» занимает на рынке 1-е место в сегменте «Дорожно-строительная техника», 3-е – в сегменте «Машиностроительное оборудование», 7-е место – в сегменте «Лизинг автотранспорта» и 12-е – на всём отечественном рынке лизинга по объёмам нового бизнеса. Кроме того, по версии экспертов рейтингового агентства «Эксперт РА», компания стала третьей в топ-20 лизингодателей, работающих со средним бизнесом. «Лизинговая компания «КАМАЗ» в 2010 и 2011 гг. признана лауреатом Национальной премии «Компания года» – в номинации «За финансовую надёжность и стабильность на рынке лизинговых услуг». Компания сочетает в себе высокую рентабельность, устойчивое положение на рынке, интенсивное развитие, ориентируясь на международные стандарты финансовой прозрачности и информационной открытости.

      ОАО «КАМАЗ» занимает долю рынка грузовиков 34%, а каждый пятый автомобиль КАМАЗ реализуется в лизинг через ОАО «Лизинговая компания «КАМАЗ».

     Разработана  и внедрена Программа продвижения продукта «Лизинг от

производителя»  через заводы изготовители спецтехники  на шасси КАМАЗ (ЗИСТ). На регулярной основе проводится обучение сотрудников  ЗИСТ по программам совместного продвижения. Продолжена работа по расширению товаропроводящей сети, по итогам 2012 года в 95 дилерских центрах ОАО «КАМАЗ» действует программа  «Лизинг от производителя».

     Начата  работа с пассажироперевозчиками  Республики Татарстан по внедрению  государственной программы министерства  транспорта РФ в части

субсидирования  автобусов, работающих на газомоторном топливе.    

    КАМАЗ-ЛИЗИНГ имеет 10-летний безупречный опыт работы на рынке лизинга. Более трех тысяч организаций воспользовались его лизинговыми услугами. .

    За эти годы достигнуто главное – возможность предоставления лизинговых услуг от производителя автотехники КАМАЗ на всей территории России. Надёжными партнёрами и клиентами компании стали многие крупные промышленные предприятия, субъекты малого и среднего бизнеса, федеральные и региональные министерства и ведомства. Лизинг от производителя – это использование ресурсов крупнейшего производителя грузовиков, его разветвлённой дилерской сети, возможность передачи клиенту новейших моделей КАМАЗ с сервисным пакетом, организация работы по принципу «одного окна».

     За время работы на российском рынке ГК «КАМАЗ-ЛИЗИНГ» передала покупателям более 28 000 единиц техники. Её полноправными партнёрами стали более 100 дилеров ОАО «КАМАЗ», 30 заводов по изготовлению спецтехники на базе шасси КАМАЗ. Клиенты компании пользуются её услугами в 67 регионах РФ. Профессиональный опыт сотрудников, совершенное владение технологией оперативной организации лизинговой сделки, постоянно обновляющаяся в зависимости от спроса и требований рынка продуктовая линейка лизинговых предложений «КАМАЗ-ЛИЗИНГа» – всё это нацелено на то, чтобы предложить клиентам гибкие и наиболее комфортные условия сотрудничества.

     Сегодня в лизинг от производителя передается вся гамма автотехники КАМАЗ, широкий модельный ряд спецтехники на базе шасси КАМАЗ, автобусы НЕФАЗ, Bravis, автотехника совместных предприятий ОАО «КАМАЗ», а также технологическое оборудование для сервисных центров «КАМАЗ».

     ГК  «КАМАЗ-ЛИЗИНГ» стала участником  программы «ЛИЗИНГ-ГРАНТ»

для поддержки  малого и среднего бизнеса Республики Татарстан.

      КАМАЗ-ЛИЗИНГ – адаптивная , эффективная компания, работающая на всех ключевых рынках ОАО «КАМАЗ».

     Миссия  компании: Лизинговая компания «КАМАЗ»  создана, чтобы сделать автомобили КАМАЗ доступнее.

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ И ЛИТЕРАТУРЫ

1. Зубарева Л.В.  Лизинг как метод инвестирования: Учебное пособие для студентов  – М.: Финансы и инвестиции, 2001. - 457 с. 

2.Лапыгин, Ю.Н., Сокольских Е. В. Лизинг. Учебное пособие для вузов М.:Академический проект: Альма матер, 2005 г.,с.94

3. Шабашев, В.А., Федулова Е.А, А.В. Кошкин А.В. Лизинг: основы теории и практики М.: «Кнорус» 2005, с.154

4.ИНТЕРНЕТ :www.unltase.ru «Лизинг или кредит»

5.ИНТЕРНЕТ : www.kamazleasing.ru