Банковская система РФ

осуществление консультаций ЕСЦБ;

сбор  и обработка статистической информации;

подготовка  квартальных и годовых отчетов  о деятельности ЕЦБ, а также еженедельных консолидированных финансовых отчетов;

разработка  и принятие необходимых правил по стандартизации бухгалтерского учета  и отчетности по операциям, проводимым НЦБ;

принятие  мер по оплате уставного капитала ЕЦБ в части, не урегулированным  Общим договором ЕС;

подготовка  должностных инструкций и правил приема на работу в ЕЦБ;

организационная подготовка к процедуре установления окончательного фиксированного валютного  курса национальных валют по отношению  к евро.

Национальные  банки являются единственными акционерами  ЕЦБ, однако при проведении денежно-кредитной  политики ЕЦБ прибегает к использованию  их возможностей только при наличии  целесообразности. ЕЦБ полностью  управляет ЕСЦБ, что подтверждает его высокую роль в ЕЭВС. Большинство  международных финансовых экспертов  считает, что решение вопроса  об интеграции инструментов денежно-кредитной  политики центральных банков стран  ЕЭВС – одно из самых болезненных  при создании эффективно функционирующей  ЕСЦБ. Важной особенностью инструментария ЕЦБ является то, что имеется достаточно жесткая структура, с точки зрения методологии, основанная на трех базовых  блоках: обязательные резервы, постоянно  действующие механизмы, операции на открытом рынке.

Отметим наиболее существенные недостатки инструментария ЕЦБ:

1. Значительное  число используемых ЕЦБ взаимозаменяемых  монетарных механизмов может  оказать дестабилизирующее воздействие  на участников денежного рынка.

2. Любой  внешнеполитический кризис ЕЭВС  может стать причиной существенной  перестройки операционных механизмов  ЕЦБ, поскольку концепция денежно-кредитной  политики построена на принципах  жесткого монетарного регулирования  и независимости ЕЦБ.

Для структуры  организации ФРС характерна многоярусность. Каждое из ее звеньев взаимодействует  с другими, и все вместе они  представляют единый функциональный комплекс, в который входят: Совет управляющих  ФРС, 12 федеральных резервных банков, Федеральный комитет по операциям  на открытом рынке, Федеральный консультативный  совет и около 6 тыс. банков — членов ФРС, балансы которых содержат почти 90 % всех активов коммерческих банков США.

Совет управляющих  — высший административный орган  ФРС, находящийся в Вашингтоне. В  своей деятельности он подотчетен высшему  законодательному органу США — Конгрессу. Основной функцией Совета управляющих  является формулирование денежно-кредитной  политики и осуществление контроля за ее проведением. Кроме того, к  его функциям относятся:

• установление в предусмотренных законом пределах норм обязательных резервов, которые  банки-члены должны держать на счетах в федеральных резервных банках в обеспечение депозитов;

• рассмотрение и утверждение ставок учетного процента, устанавливаемых федеральными резервными банками;

• выработка  политики в отношении покупок  и продаж государственных ценных бумаг;

• определение  размеров маржи по банковским ссудам под биржевые ценные бумаги;

• определение  максимальных ставок, которые могут  уплачиваться банками-членами по срочным  и сберегательным вкладам;

• осуществление  надзора за деятельностью федеральных  резервных банков. Совет управляющих  обладает полномочиями на отстранение  от должности любого сотрудника или директора федерального резервного банка. Деятельность федеральных резервных банков не реже одного раза в год подвергается ревизии со стороны специальной группы финансовых ревизоров Совета;

• надзор за иностранными банками;

• выдача разрешений на банковские слияния;

• наблюдение совместно с контролером денежного  обращения за выпуском и изъятием из обращения банкнот;

• регулирование  отношений федеральных резервных  банков с иностранными банками;

• принятие решения об учреждении филиалов резервных  банков в резервных округах страны, а также за границей;

• представление  резервных банков в их отношениях с правительственными ведомствами  и Конгрессом.

Согласно  закону, принятому Конгрессом в 1978 году, Совет управляющих ФРС получил  полномочия устанавливать резервные  требования и «потолки» по процентным ставкам для филиалов и отделений  иностранных банков в США, решать вопросы предоставления им займов и  допуска к услугам федеральных  резервных банков и контролировать их банковские операции в США.

Совет управляющих  ФРС

Совет управляющих  ФРС состоит из 7 членов, которые  назначаются Президентом США  и утверждаются Сенатом сроком на 14 лет. Каждый из федеральных резервных  округов может быть представлен  в Совете не более чем одним  представителем. Федеральный резервный  акт, являющийся законом об организационной  структуре, функциях и правах ФРС, предусматривает, что Президент США должен принимать  во внимание необходимость надлежащего  представительства в Совете финансовых, аграрных, промышленных и коммерческих кругов, а также географических районов  страны. Тем самым, Актом предусмотрена  гибкая система представительства в руководящем органе ФРС как по отраслевому, так и по географическому признаку.

В законодательстве США заложены положения, предусматривающие  определенные личные ограничения на членов Совета, которые должны обеспечить их независимость. Так, члены Совета на протяжении всего срока их полномочий обязаны отказаться от личных деловых  связей с банками или компаниями, не выступать в роли их рядового сотрудника, не входить в их правления, не быть руководителями или акционерами. В случае досрочного ухода члена  Совета в отставку он не имеет права  в течение двух последующих лет  занимать любые должности в банках, являющихся членами ФРС.

До 1935 года Совет управляющих ФРС назывался  Федеральным резервным управлением, в состав которого входили министр  финансов и контролер денежного  обращения. В 1935 году с принятием  банковского акта они были выведены из состава этого органа. Целью  этой реорганизации было стремление наделить Совет, а следовательно, и ФРС, независимостью, разорвать прямые связи с Казначейством. Последнее, впрочем, не удалось — в течение всего функционирования ФРС активно поддерживала систему государственных финансов.

Комитет по операциям на открытом рынке

Другое  звено ФРС — Комитет по операциям  на открытом рынке был учрежден в 1936 году при Совете управляющих. До его создания операции с ценными  бумагами проводились на местах каждым резервным банком в отдельности. Постепенно по мере осознания силы воздействия этих операций на экономическое  положение всей страны расширялась  координация и концентрация управления операциями на открытом рынке. Сначала, в 1923 году, для этих целей был создан Комитет в составе первоначально  четырех, а затем пяти председателей  Советов директоров федеральных  резервных банков. Сегодняшний статус комитета был определен чрезвычайным банковским законодательством 1933 года и банковским актом 1935 года. С тех пор Комитет является основным оперативным органом воздействия на конъюнктуру через кредит и рынок ценных бумаг. В состав Комитета по операциям на открытом рынке входят 7 членов Совета управляющих ФРС, президент Нью-Йоркского федерального банка на постоянной основе и 4 президента других резервных банков на ротационной основе (один — от резервных банков Бостона, Филадельфии и Ричмонда; один — от резервных банков Атланты, Далласа и Сент-Луиса; один — от банков Чикаго и Кливленда и один — от банков Миннеаполиса, Канзас-сити и Сан-Франциско).

Комитет по операциям на открытом рынке проводит заседания раз в три недели в штаб-квартире ФРС, на которых присутствуют все президенты федеральных резервных  банков, из которых, напомним, лишь 5 имеют  право голоса. На заседаниях вырабатываются решения по регулированию денежно-кредитной  политики через операции на открытом рынке и координируется деятельность отдельных федеральных резервных банков. Также на заседании даются директивы нью-йоркскому управляющему балансовым счетом, через который проводятся операции на открытом рынке, о его деятельности до следующего заседания. Публикация отчетов о заседаниях Комитета свидетельствует в пользу открытого характера деятельности ФРС.

Следующая консолидирующая ступень организационной  структуры ФРС — Федеративный консультативный совет. Он состоит  из 12 членов, назначаемых федеральными резервными банками. Как правило, это  наиболее крупные частные банкиры  в представляемых ими округах. Формально  члены Совета назначаются сроком на один год, но обычно регулярно переизбираются на очередной срок. Совет собирается не реже 4 раз в год в Вашингтоне, дополнительные сессии Совета, их место  и время определяются по усмотрению Совета управляющих ФРС или самого Консультативного совета. Формально  Совет обладает лишь консультативными функциями: он представляет свои рекомендации по вопросам деятельности ФРС, особенно по вопросам кредитной политики, операциям  с золотом, банкнотным эмиссиям и операциям с иностранными банками. Совет управляющих ФРС не обязан выполнять рекомендации этого органа, поэтому отсутствие реальной власти в области денежно-кредитных отношений делает Федеральный консультативный Совет органом, не привлекающим особого внимания общественности. Вместе с тем благодаря авторитету его членов мнение Совета оказывает ощутимое влияние на решения, принимаемые Советом управляющих ФРС.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.  РАЗВИТИЕ РОССИЙСКОЙ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

2.1 Особенности банковской системы  РФ

Банковская система Российской Федерации начала создаваться гораздо  позже, нежели в странах Запада, и  в своем развитии прошла несколько  этапов. Условно можно выделить пять этапов:

1-й - с середины XVIII в.  до 1860 г. - период создания и функционирования  банков как государственных (казенных);

2-й - с 1860 по 1917 г. - период  развития и совершенствования  банковской системы;

3-й - с 1917 по 1930 г. - формирование  новой банковской системы;

4-й - с 1932 по 1987 г. - стабильное  функционирование «социалистической»  банковской системы;

5-й - с 1988 г. по настоящее  время - формирование современной  рыночной банковской системы.

Началом первого этапа  в развитии банковской системы явилось  создание в 1733 г. государственного ссудного банка, который в большей степени  играл роль казенного ломбарда. Но еще до этого в России уже в 1665 г. в Пскове воеводой Афанасием  Ордин-Нащокиным была предпринята  попытка учреждения коммерческого  банка, которая не была одобрена центральным  правительством, и банк так и не начал функционировать. Развитие экономики требовало увеличения возможностей кредитования. Поэтому уже в 1754 г. было создано два банка — Государственный заемный банк для дворянства, призванный осуществлять краткосрочное кредитование под залог недвижимости дворян, и Банк для поправления при Санкт-Петербургском порте коммерции и купечества для предоставления купечеству краткосрочных кредитов под залог товаров, драгоценных металлов, а также гарантии городских магистратов. Однако эти банки достаточно быстро прекратили свою деятельность, столкнувшись с невозвратном основной части кредитов. Такая же участь постигла и торговые коммерческие банки Петербурга и Астрахани, созданные в 1764 г. для поощрения внешней торговли. Наряду с банками в 1772 г. появляются специализированные кредитные учреждения, принимающие вклады до востребования и выдающие ссуды либо под залог ипотеки (Сохранные кассы), либо под залог драгоценных металлов (Ссудные кассы).В 1775 г. появляются Приказы общественного призрения, формирующие капитал за счет приема вкладов и выдающие краткосрочные кредиты под залог недвижимости. Начиная с 1786 г., когда на базе Петербургского и Московского земельных банков для дворянства был учрежден Государственный земельный банк, появляются институты долгосрочного ипотечного кредитования. Среди них — Вспомогательный для дворянства банк (1797 г.), особенностью которого была выдача долгосрочных ипотечных ссуд не деньгами, а банковскими билетами с принудительным курсом. Они были обязательны к приему, как частными лицами, так и казначейством по принудительной стоимости и приносили определенный годовой доход, который не только принимал вклады, но и осуществлял жирорасчеты (бесплатные переводы — трансферты). Среди активных операций этого банка выделялись выдача ссуд и учет простых и переводных векселей. При этом банку были предоставлены определенные привилегии, в частности, капитал и вклады не облагались налогами и не использовались для финансирования государственных расходов. Государство сохраняло определенный контроль над банком путем назначения половины директоров и утверждало решения правления банка, касающиеся активных операций. Данный банк имел 12 отделений. В 50-е гг. XIX в. начали складываться предпосылки для расширения банковской системы. Ведь, по сути, имеющиеся банки были казенными учреждениями с присущим ростовщическими чертами. Поэтому в 1859 г. были приняты решения, положившие начало новому этапу развития банковской системы. Ее реформа 1861 г. предполагала ликвидацию всех государственных кредитных учреждений и создание коммерческих банков. Началом осуществления реформы стало упразднение в 1860 г. Заемного банка, дела которого были переданы в Петербургскую Сохранную казну. В этом же году был учрежден Государственный банк России на базе государственного коммерческого банка. Одновременно с открытием Государственного банка начался процесс создания частных долгосрочных и краткосрочных кредитных учреждений. Среди долгосрочных наиболее известными были Санкт-Петербургское городское кредитное общество, созданное на основе взаимного кредитования и солидарной ответственности для выдачи ссуд под залог городской недвижимости Херсонский земский банк, созданный на базе принципа взаимного кредитования; Общество взаимного поземельного кредита (стало банкротом в 1890 г.).В числе краткосрочных институтов можно назвать Санкт-петербургское общество взаимного кредита и Санкт-Петербургский частный коммерческий банк, который стал первым акционерным банком.К 1872 г. банковская система России состояла из: Государственного банка; общественных городских и земельных банков; частных банков долгосрочного кредитования под залог недвижимости с круговой порукой и акционерные под залог городской недвижимости; городские кредитные общества; акционерные и коммерческие банки; общества взаимного кредита, появившиеся в 1863 г., сельские ссудо-сберегательные товарищества взаимного кредита, возникшие в 1870 г. На начало 80-х гг. в России насчитывалось 44 акционерных банка (впервые появились в 1864 г.) с 49 филиалами, 83 общества взаимного кредита, 729 ссудо-сберегательных товарищества, 32 коммерческих банка, 232 городских общественных банка. Помимо этого появились банкирские конторы, торговые дома, меняльные лавки, которые осуществляли значительное количество чисто банковских операций и также привлекавшие средства клиентов для осуществления высокорисковых операций. Широкое развитие банковской системы было прервано. Первой мировой войной. Но уже к 1914 г. насчитывалось 600 кредитных учреждений и 1800 отделений банков, которые делились на государственные, общественные и частные. К государственным относились: Государственный банк, Комиссия погашения государственных долгов, Государственные сберегательные кассы (1834 г.), Государственный дворянский земельный банк (1885 г.) и Крестьянский поземельный банк (1881 г.). К общественным и частным банкам относились: 50 акционерных коммерческих банков, 300 городских кредитных обществ и городских общественных банков, земские банки, общества взаимного поземельного кредита (1866 г.), 80 обществ взаимного краткосрочного кредита, 15450 ссудо-сберегательных товариществ, 16000 кредитных товариществ, сельские, волостные и станичные банки и кассы, 11 кредитных союзов, объединявших 558 товариществ и 4724 общественных крестьянских учреждений мелкого кредита. Наиболее крупными банками были: Петербургский международный банк (1869 г.), Русский банк для внешней торговли (1871 г.), Петербургский учетный и ссудный банк (1869 г.), Петербургский частный коммерческий банк (1864 г.), Азовско-Донской коммерческий банк (1890 г.), Волжско-Камский банк (1870 г.).Со времени Первой мировой войны начался закат российской банковской системы, а в 1917 г. — полная ее реорганизация. Начался новый, третий этап развития банковской системы России. В 1917 г. была декларирована монополия на банковское дело, результатом чего стали национализация частных коммерческих банков и иных кредитных учреждений и их слияние с Государственным банком, переименованным в Народный Банк РСФСР и переданным в ведение Наркомфина.В 1918 г. была запрещена деятельность иностранных банков. Развитие политики «военного коммунизма» привело к необходимости централизованного бюджетного финансирования, что повлекло за собой упразднение Народного банка и передачи его функций в 1920 г. Наркомфину. Однако полного заката банковской системы не последовало, так как переход к НЭПУ в 1921 г. потребовал ее восстановления. И уже в этом же году был вновь создан Государственный банк РСФСР, а в 1922 г. — банки потребительской кооперации и Промбанк. В 1922—1924 гг. возник еще ряд банков и кредитных учреждений, и банковская система вновь стала многозвенной. В 1924 г. был образован Внешторгбанк как акционерное общество. Его акционерами стали государство, кооперативные и общественные организации. Этот банк находился в ведении Государственного банка СССР и занимался кредитованием внешнеторговых операций и международными расчетами. К 1925 г. в России существовали Государственный банк, Промбанк, Торгбанк (обслуживающий торговлю) и Сельхозбанк (кредитовавший сельское хозяйство). При этом выделялись как центральный, так и республиканские сельскохозяйственные банки, Центральный банк коммунального хозяйства (Цекомбанк), кооперативные банки (Всекомбанк).

Существовали также акционерные, отраслевые, региональные банки, прежде всего Дальневосточный, Среднеазиатский, Банк внешней торговли, общества взаимного  кредита, общества сельскохозяйственного  кредита, сберегательные кассы, кредитная  кооперация. Появление этих звеньев кредитной системы было обусловлено развитием мелкотоварного производства, нуждающегося в кредитовании. Поэтому система кооперативного кредитования обслуживала все виды кооперации, а также непосредственно крестьян и ремесленников. В то же время общества взаимного кредита стали паевыми объединениями ремесленников и частных предпринимателей, принимавшие вклады и предоставлявшие ссуды под контролем Наркомфина. Целевое назначение каждого ранее названного банка не означало их жесткой специализации. Они старались привлечь клиентов из разных сфер народного хозяйства, что снижало их риск и придавало устойчивость. Во второй половине 20-х гг. развитие синдикатов привело к сосредоточению у них всех банковских кредитов, выделяемых соответствующей отрасли, и распределению их между трестами. Такие синдикаты все больше брали на себя посреднические обязанности в кредите. Это дало толчок началу реорганизации банковской системы. В 1927 г. было принято Постановление ЦИК и СНК СССР «О принципах построения кредитной системы», в соответствии с которым Государственный банк получал оперативное управление всей банковской системой, что ликвидировало право самостоятельности в проведении процентной политики банков. Данное постановление ликвидировало и специализацию банков. Очередным этапом реорганизации стало жесткое разграничение краткосрочного и долгосрочного кредитования. В 1928 г. Промбанк и Электробанк были объединены в единый Банк Долгосрочных кредитов промышленности и электрохозяйства. Все краткосрочные кредиты должен был выдавать Госбанк в соответствии с квартальными планами. В целом результатом 1927—1929 гг. стала ликвидация специфических кредитных функций банков, что превратило банковское кредитование в разновидность государственного планового финансирования. Кредитная реформа 1930—1932 гг. положила начало новому этапу в развитии банковской системы. Её сутью была замена коммерческого и косвенного банковского кредитования прямым банковским кредитованием. Банковская система была перестроена по функциональному признаку: выделен общегосударственный банк краткосрочного кредита и создана система специализированных банков для обслуживания капитальных вложений. Такая банковская система была однозвенной, состоящей из Госбанка СССР; четырех Всесоюзных специализированных банков финансирования и долгосрочного кредитования капитальных вложений — Промбанк, Сельхозбанк, Цекомбанк, Торгбанк; Внешторгбанка, имевшего широкую сеть корреспондентских отношений с иностранными банками; и сберегательных касс, представлявших собой единое общегосударственное кредитное учреждение, обслуживающее широкие слои населения путем привлечения свободных средств, оплаты услуг, размещения займов