Банки и их роль в рыночной экономике

 

Глава 3. Задачи и  функции Национального банка  Республики Беларусь, его права. Операции, осуществляемые Национальным банком Республики Беларусь

 

Своим созданием центральные  банки обязаны государству с  его политическими и экономическими целями. Особая роль центрального банка  заключается в том, что он, совмещая в себе рыночные и нерыночные элементы, помогает государству перераспределять денежные потоки, финансовые ресурсы  таким образом, чтобы увеличивались  поступления в бюджет.

Появление первых центральных  банков относят к концу XVII в. Тогда  функции центрального банка не отличались от функций обычного банка, исключение составляло кредитование правительства.

Старейшими центральными банками мира признаны шведский "Риксбанк" (1668 г.) и Банк Англии (1694 г.). С 1812 г. банкноты Банка Англии стали законным платежным средством в государстве.

Национальный банк - центральный  банк и государственный орган  Республики Беларусь - действует исключительно  в интересах Республики Беларусь. Национальный банк осуществляет свою деятельность в соответствии с Конституцией Республики Беларусь, настоящим Кодексом, законами Республики Беларусь, нормативными правовыми актами Президента Республики Беларусь и независим в своей  деятельности.

Национальный банк подотчетен Президенту Республики Беларусь. Подотчетность  Национального банка Президенту Республики Беларусь означает:

утверждение Президентом  Республики Беларусь Устава Национального  банка, изменений и (или) дополнений, вносимых в него;

назначение Президентом  Республики Беларусь с согласия Совета Республики Национального собрания Республики Беларусь Председателя и  членов Правления Национального  банка, освобождение их от должности  с уведомлением Совета Республики Национального  собрания Республики Беларусь;

определение Президентом  Республики Беларусь аудиторской организации  для проведения аудита деятельности Национального банка;

утверждение Президентом  Республики Беларусь годового отчета Национального банка с учетом аудиторского заключения и распределения  прибыли Национального банка.

Национальный банк является юридическим лицом, имеет печать с изображением Государственного герба  Республики Беларусь и надписью "Национальный банк Республики Беларусь". Место  нахождения Национального банка - город  Минск.

Цели и принципы деятельности Национального банка, а также  его права определяются Конституцией Республики Беларусь, Банковским кодексом Республики Беларусь и иными законодательными актами Республики Беларусь.

Уставный фонд Национального  банка Республики Беларусь сформирован  из средств государственного бюджета. В доход республиканского бюджета  Национальный банк передает часть прибыли  в размере, установленном законом  о бюджете страны на очередной  финансовый (бюджетный) год. Часть прибыли  используется на создание резервного и иных фондов Национального банка.

Имущество Национального  банка является собственностью Республики Беларусь и закреплено за банком на праве оперативного управления. Национальный банк уполномочен владеть, пользоваться и распоряжаться закрепленным за ним имуществом в соответствии с  целями своей деятельности, своим  Уставом и законодательством  страны.

Задачи и функции центрального банка в большинстве стран  мира определены в нескольких законах: Конституции, законах о центральном  банке страны, о банковской деятельности. К числу основных задач деятельности Национального банка относятся:

защита и обеспечение  устойчивости белорусского рубля, в  том числе его покупательной  способности и курса по отношению  к иностранным валютам;

развитие и укрепление банковской системы Республики Беларусь;

обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы.

Получение прибыли не является основной целью деятельности Национального  банка.

Функции центрального банка  отличаются большим разнообразием, что связано с его двойственной сущностью. С одной стороны, он выступает  системообразующим элементом банковской системы, представляет и защищает в  стране ее интересы; с другой стороны, центральный банк является одним  из участников национальной экономической  политики, на финансовом рынке он выполняет  функцию агента государства, отстаивая  его интересы и цели развития. Данный статус, как уже отмечалось, проявляется  в использовании эмиссионным  банком и рыночных, и административных инструментов в процессе выполнения своих функций. Если центральный  банк преобразовать в классический государственный орган либо в обычную коммерческую организацию, то возможности государства воздействовать на направления, скорость и мощность денежных потоков в стране уменьшатся.

Национальный банк Республики Беларусь выполняет следующие функции:

разрабатывает основные направления  денежно-кредитной политики Республики Беларусь и совместно с Правительством Республики Беларусь обеспечивает проведение единой денежно-кредитной политики Республики Беларусь в порядке, установленном  Банковским Кодексом и иными законодательными актами Республики Беларусь;

осуществляет эмиссию  денег;

регулирует денежное обращение;

регулирует кредитные  отношения;

организует функционирование платежной системы Республики Беларусь;

является для банков кредитором последней инстанции, осуществляя  их рефинансирование;

осуществляет валютное регулирование;

организует и осуществляет валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченные банки  и небанковские кредитно-финансовые организации в соответствии с  законодательством Республики Беларусь;

выполняет функции центрального депозитария государственных ценных бумаг и ценных бумаг Национального  банка, если иное не определено Президентом  Республики Беларусь;

осуществляет выпуск (эмиссию) ценных бумаг Национального банка;

выполняет функции финансового  агента Правительства Республики Беларусь и местных исполнительных и распорядительных органов по вопросам исполнения республиканского и местных бюджетов и консультирует  их по этим вопросам;

дает согласие на осуществление  банками и небанковскими кредитно-финансовыми  организациями операций с ценными  бумагами в случаях, предусмотренных  законодательством Республики Беларусь;

осуществляет государственную  регистрацию банков и небанковских кредитно-финансовых организаций;

осуществляет лицензирование банковской деятельности;

регулирует деятельность банков и небанковских кредитно-финансовых организаций по ее безопасному и  ликвидному осуществлению и проводит надзор за ней;

устанавливает правила и  порядок осуществления банковских операций;

устанавливает для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, банковских групп и  банковских холдингов требования по осуществлению ими внутреннего  контроля;

согласовывает выпуски ценных бумаг банков и небанковских кредитно-финансовых организаций в случаях, предусмотренных  законодательством Республики Беларусь;

регулирует деятельность банков и небанковских кредитно-финансовых организаций по выдаче и обращению  векселей, если иное не определено Президентом  Республики Беларусь;

устанавливает для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций требования по осуществлению  ими операций с форвардными и  фьючерсными контрактами, опционами  и иными финансовыми инструментами  срочного рынка;

осуществляет методологическое руководство бухгалтерским учетом и финансовой отчетностью в банковской системе, разрабатывает и утверждает методики бухгалтерского учета и  финансовой отчетности для Национального  банка, банков и небанковских кредитно-финансовых организаций;

устанавливает для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций порядок составления  статистической отчетности по формам и в сроки, определенные законодательством  Республики Беларусь;

разрабатывает национальные стандарты финансовой отчетности для  Национального банка, банков и небанковских кредитно-финансовых организаций в  соответствии с международными стандартами  финансовой отчетности и осуществляет методологическое руководство ведением в них бухгалтерского учета и  отчетности;

определяет порядок проведения в Республике Беларусь расчетов в  безналичной и наличной формах;

осуществляет операции, необходимые  для выполнения основных целей деятельности Национального банка;

организует расчетное  и (или) кассовое обслуживание Правительства  Республики Беларусь, организаций, перечень которых определен в Уставе Национального  банка, и иных организаций в случаях, предусмотренных законодательными актами Республики Беларусь;

организует составление  платежного баланса Республики Беларусь, включая международную инвестиционную позицию Республики Беларусь, и принимает  участие в его разработке;

создает золотовалютные резервы  по согласованию с Президентом Республики Беларусь и управляет ими в  пределах своей компетенции;

формирует золотой запас  Государственного фонда драгоценных  металлов и драгоценных камней Республики Беларусь и осуществляет оперативное  управление им в пределах своей компетенции;

устанавливает цены купли-продажи  драгоценных металлов и драгоценных  камней при осуществлении банковских операций;

устанавливает порядок открытия счетов в драгоценных металлах и  условия их ведения в банках и  небанковских кредитно-финансовых организациях на территории Республики Беларусь, а  также условия открытия резидентами  таких счетов в банках и иных кредитных  организациях за ее пределами;

устанавливает совместно  с уполномоченными государственными органами порядок ввоза в Республику Беларусь и вывоза за ее пределы  драгоценных металлов и драгоценных  камней при осуществлении банковских операций;

организует инкассацию и  перевозку наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных  металлов и драгоценных камней и  иных ценностей;

осуществляет контроль за обеспечением безопасности и защиты информационных ресурсов в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях;

проводит анализ и прогнозирование  состояния денежно-кредитных отношений, отношений в области валютного  регулирования и валютного контроля, платежного баланса Республики Беларусь и банковской системы во взаимосвязи  с социально-экономическим развитием  Республики Беларусь, публикует соответствующие  статистические данные и материалы  анализа и прогнозирования в  периодическом печатном издании  Национального банка;

заключает соглашения с центральными (национальными) банками и кредитными организациями иностранных государств;

выполняет другие функции, предусмотренные  Банковским Кодексом и иными законодательными актами Республики Беларусь.

Важное значение имеет нормотворческая деятельность центральных банков. Национальный банк Республики Беларусь в пределах своей компетенции принимает нормативные правовые акты, обязательные для исполнения республиканскими органами государственного управления, органами местного управления и самоуправления, всеми банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями, иными юридическими и физическими лицами на территории государства.

Из совокупности операций Национального банка подробно остановимся  на шести наиболее значительных.

1. Кредитование. Кредитная  деятельность Национального банка  включает в себя рефинансирование  банков; кредитование Правительства  в соответствии с Законом о  бюджете Республики Беларусь  на очередной финансовый год;  предоставление кредитов своим  работникам в порядке, установленном  Советом директоров Национального  банка. 

Проведение кредитных  операций Национальным банком регламентируется Банковским кодексом, соответствующими положениями Национального банка  и другими нормативными актами. Для  решения задач денежно-кредитного регулирования Национальный банк использует операции рефинансирования, то есть кредитования банков на конкурентной и индивидуальной основе. Целью рефинансирования является кредитная поддержка государственных  программ, отдельных отраслей, предприятий, сглаживание текущих колебаний  уровня ликвидности банковской системы. Кредиты предоставляются на договорной основе с уплатой процентов.

Национальный банк Республики Беларусь предоставляет кредиты  республиканским органам управления, в том числе Министерству финансов — на покрытие государственного долга  и дефицита республиканского бюджета; республиканским и местным органам  управления — в текущую деятельность и на инвестиции. Операции кредитования на покрытие государственного долга  основываются на Законе Республики Беларусь «О внутреннем государственном долге  Республики Беларусь», которым регламентируется порядок образования, обслуживания внутреннего государственного долга  страны, его состав, порядок управления и сроки погашения. Законом «О бюджете Республики Беларусь» определяются суммы отнесения на внутренний государственный  долг кредитов под дефицит Республиканского бюджета и процентная ставка по ним.

Национальный банк может  кредитовать специфические предприятия, организации и учреждения и осуществлять их кредитно-расчетное обслуживание. Заемщиками Национального банка  могут выступать иностранные  государства, банки, предприятия (по межправительственным соглашениям). Физическим лицам —  служащим Национального банка —  запрещено получать потребительские  кредиты во всех банках, кроме Национального.

2. Расчетное и кассовое  обслуживание Правительства и  иных государственных органов.  Национальный банк может осуществлять  кассовые, вкладные и кредитно-расчетные  операции по счетам воинских  частей, предприятий, учреждений  и организаций Министерства обороны,  Комитета государственной безопасности, Министерства внутренних дел  Республики Беларусь. В этих целях в Национальном банке и в главных (специализированном) его управлениях открываются расчетные (текущие) счета и субсчета. Кроме того банк ведет счета клиентов, финансируемых за счет средств бюджета, временно финансируемых за счет средств бюджета, средств клиентов, полученных ими из внебюджетных фондов; текущие счета физических лиц; текущие счета клиентов по доверительным операциям.